線上 版:

理財規畫人員互動式考題

 

科目:理財工具

 

1.有關委託購買證(A/P)之敘述,下列何者錯誤?

(1) A/P的匯票是以進口商為付款人

(2)進口商申請開立A/P所繳交之保證金一般較L/C為高

(3) A/P受益人可持票向任何銀行請求讓購

(4)乃進口地銀行應進口商申請,開發給它在出口地的通匯銀行的授權書


2.有關證券公司之敘述,下列何者錯誤?

(1)證券自營商得直接或間接接受他人之委託在臺灣證券交易所所設立之集中交易市場或櫃檯市場買賣有價證券

(2)證券經紀商為經營有價證券之行紀或居間者

(3)對同一證券,證券自營商與證券經紀商之申報價格如同時發生且價格相同時,證券經紀商之買賣應優先成交

(4)證券自營商指經主管機關依證交法規定,特許以自行買賣有價證券為業務之證券商


3.有關金融機構合併之租稅優惠,下列敘述何者錯誤?

(1)因合併而發生之印花稅及契稅,一律免徵

(2)消滅機構依銀行法規定承受之土地,因合併而隨同移轉予存續機構時免徵土地增值稅

(3)因合併出售不良債權所受之損失,得於十五年內認列損失

(4)因合併產生之商譽得於十年內攤銷之


4.GDPGNP之差異係為下列何者?

(1)折舊

(2)間接稅

(3)國外要素所得收入淨額

(4)商品及勞務輸出淨額


5.當有嚴重通貨緊縮壓力時,中央銀行可以採行下列何種策略?

(1)提高重貼現率

(2)提高存款準備率

(3)透過公開市場大量發行央行定存單

(4)藉由外匯市場操作讓新臺幣貶值


6.有關國發會編製的景氣動向指標,下列敘述何者錯誤?

(1)股價指數及實質貨幣總計數均是領先指標

(2)工業生產指數及長短期利率利差均是同時指標

(3)失業率及製造業存貨價值均是落後指標

(4)領先指標至少要連續三個月上升或下降,才能預測經濟趨勢已有所改變


7.有關外匯存底之敘述,下列何者錯誤?

(1)又稱外匯準備金,是衡量中央銀行是否有能力控制本國貨幣匯率的指標之一

(2)目前我國外匯存底並不包括特別提款權(Special Drawing Right, SDR)

(3)狹義的外匯存底,不包括黃金與握有的外幣現鈔

(4)截至民國10910月底止,我國的外匯存底居世界第三位,僅低於中國大陸及日本


8.有關政府財政政策之敘述,下列何者錯誤?

(1)政府為彌補財政赤字而大量發行公債,可能造成利率大跌

(2)失業率為財政政策之重要指標,故降低失業率為財政政策的目標之一

(3)在景氣衰退時,政府降低稅率可提振民間消費意願,有助經濟復甦

(4)調降土地增值稅有助房地產交易活絡來提振景氣


9.下列何者不是貨幣市場基金的特質?

(1)低風險性

(2)高流動性

(3)高收益率

(4)低安全性


10.投資者以新臺幣10萬元向證券商買進中央政府公債,並約定由該證券商於10天後支付 1.95%利息向投資者買回,就證券商而言,此種交易方式係指下列何者?

(1)附買回交易(RP)

(2)附賣回交易(RS)

(3)買斷交易(OB)

(4)賣斷交易(OS)


11.陳先生若想獲得享有高報酬之機會但又可兼顧低風險之好處,其應投資何種金融商品?

(1)股票

(2)認購權證

(3)期貨

(4)保本型投資定存


12.甲券商發行100萬元九個月期、保本率94%之保本型商品,假設定存年利率為2%,則該券商至少須存多少金額,才能保證到期能達到保本率要求?(取最接近值)

(1) 100萬元

(2) 92.61萬元

(3) 92.16萬元

(4) 90.23萬元


13.有關債券之敘述,下列何者錯誤?

(1)債券的利率風險可分為價格風險與再投資風險

(2)零息債券之存續期間等於到期日

(3)當市場殖利率走高,持有債券會產生資本利得

(4)折價債券離到期日愈近,其折價程度會漸漸減少


14.下列何者債券之信用評等是屬於風險低且報酬相對低的穩健型債券(投資級債券)?

(1)標準普爾A-

(2)標準普爾BB-

(3)標準普爾BB+

(4)標準普爾CCC


15.五年期公債之面額 10 萬元、票面利率 6%,市價為11萬元,則其「到期殖利率(YTM)」為下列何者?

(1)小於6%

(2)等於6%

(3)大於6%

(4)無法判斷


16.王先生於同一時間購買甲、乙、丙三個不同年期之債券各100萬元,其存續期間依序為4.07.09.0,若三個月後殖利率皆下跌10個基本點,則王先生購買的債券中,何者獲利最大?

(1)甲券

(2)乙券

(3)丙券

(4)一樣大


17.下列何者不會影響到計算債券的價格?

(1)殖利率

(2)付息頻率

(3)票面利息

(4)發債額度


18.下列何者不是普通股的特性?

(1)參與公司經營權利

(2)公司清算後對剩餘資產具有第一順位請求權

(3)承擔公司的經營成敗後果

(4)公司增資發行新股之優先認購權


19.將股票一段固定期數(如每20)的收盤價加以計算簡單算術平均數,然後將隨時間經過所形成的點圖連接而成,稱為下列何者?

(1)移動平均離合線(MACD)

(2)乖離率(BIAS)

(3) K

(4)移動平均線(MA)


20.依產業生命周期而言,何階段之型態,其業務特性為產品已有相當的被接受度,並已有相當資料可作為預測未來需求之基礎?

(1)草創型

(2)成長型

(3)成熟型

(4)衰退型


21.由下往上(BottomUp Approach)的投資分析標準程序,係依一定判斷指標,比較所有股票的業績及其市價,下列敘述何者錯誤?

(1)公司是否處於獲利情況

(2)銷售量是否持續成長

(3)市價/帳面價值比是否低於兩倍

(4)資本市場分析


22.下列何者為風險溢酬(risk premium)之涵義?

(1)無風險利率與折現率之加總

(2)因承擔特定資產風險而要求之額外報酬率

(3)Gordon模型中之現金股利成長率

(4)財務報表分析中之淨值報酬率


23.某股票的預期報酬率為23%,市場組合(market portfolio)的預期報酬率為20%,該股票的β係數為1.2,在CAPM方法下,則無風險利率等於下列何者?

(1) 2%

(2) 3%

(3) 4%

(4) 5%


24.庚公司每股現金股利成長率穩定為8.0%,預期每股盈餘3元,現金股利發放率固定為30.0%,股東要求年報酬率為11.0%,則合理股價應為何?

(1) 36.2

(2) 34.8

(3) 32.4

(4) 30.6


25.下列何者為貨幣型基金最主要的獲利來源?

(1)資本利得

(2)利息收益

(3)股息收入

(4)股價指數之波動


26.有關開放型基金的敘述,下列何者錯誤?

(1)基金規模不固定

(2)投資人可隨時向基金公司要求贖回

(3)基金的成交價格由市場供需關係決定

(4)為維持基金的流動性,將一部分的基金投資於變現性高的工具


27.在國內,投資共同基金的優點,不包括下列何者?

(1)專業機構的管理和運用

(2)具節稅功能

(3)有效分散投資風險

(4)保障投資收益


28.下列何項費用已反應在基金淨值上?

(1)基金經理費

(2)申購手續費

(3)轉換手續費

(4)買賣價差


29.某投資人買入淨值10元免申購手續費之A基金10萬元,當基金跌至8元時轉換至淨值為20元之B基金(轉換手續費內扣0.5%),至B基金漲至24元時贖回,請問該投資人的最後損益為何?(取最接近值)

(1)獲利4,478

(2)損失4,478

(3)損失5,522

(4)獲利5,522


30.趙先生投資基金20萬元,其申購手續費2%,基金經理費1.5%,基金保管費0.15%,請問除20萬元申購金額外,另需額外支付費用多少元?

(1) 7,300

(2) 7,000

(3) 4,300

(4) 4,000


31.以期貨建立一個相反於現貨的部位來規避商品價格變動的風險,係利用期貨之下列何種特性?

(1)期貨與現貨價格間具有同方向變動的特性

(2)期貨與現貨價格間具有反方向變動的特性

(3)期貨的到期日價格一定低於現貨價格

(4)期貨的到期日價格一定高於現貨價格


32.有關影響選擇權買權價格因素,下列敘述何者正確?

(1)標的商品價格越高,其買權價格越低

(2)履約價格越高,其買權價格越高

(3)無風險利率越高,其買權價格越低

(4)標的商品的價格波動越高,其買權價格越高


33.有關股票(普通股)與期貨比較的敘述,下列何者正確?

(1)股票有到期日,期貨沒有到期日

(2)股票的槓桿倍數比期貨高

(3)股票要有保證金才能交易,期貨則不需要保證金

(4)期貨比股票容易賣空


34.有關導致賣權價格上升的因素,下列何者錯誤?

(1)履約價格上升

(2)標的商品價格上升

(3)標的商品價格波動程度增加

(4)至到期前所剩餘時間愈長


35.有關衍生性商品的交易,下列何者不須繳交保證金?

(1)買進期貨

(2)賣出期貨

(3)買進買權(CALL)

(4)賣出賣權(PUT)


36.A股票選擇權賣權權利金15元,時間價值7元,當A股票市場價值為70元時,試問該賣權履約價格為下列何者?

(1) 62

(2) 77

(3) 78

(4) 92


37.有關投資型保險,下列敘述何者錯誤?

(1)投資資產單獨設立帳戶管理透明

(2)原則上客戶購買此類商品要自行承擔投資風險

(3)保險給付隨投資績效而定

(4)其資金運用仍受保險法第一四六條之規範


38.有關財產上的風險,下列敘述何者錯誤?

(1)汽車因碰撞所遭受之損失為直接損失

(2)工廠因火災而導致營業收入減少之損失為間接損失

(3)因房屋毀損所支出臨時住宿費用之損失為直接損失

(4)汽車因第三人非善意行為所致之毀損為直接損失


39.根據主管機關頒布之「人壽保險單示範條款」,下列除外責任何者正確?

(1)受益人若故意致被保險人於死,則其他受益人亦連帶喪失保險金額之受益權

(2)保險契約訂定或復效超過二年,若被保險人故意自成殘廢,保險公司仍需負全部責任

(3)被保險人因犯罪處死

(4)要保人疏忽致被保險人於死


40.對於經濟能力低且又負擔家中主要經濟來源的家庭成員,應選擇下列何種保險商品,以兼顧其經濟負擔與家庭保障?

(1)變額型壽險

(2)萬能型壽險

(3)變額萬能型壽險

(4)團體保險


41.責任保險係因被保險人依法對下列何者負有賠償責任時,給付保險金之保險?

(1)第三人

(2)被保險人

(3)要保人

(4)受益人


42.旅行平安保險所提供的傷害醫療保險給付方式為何?

(1)每日津貼

(2)每次津貼

(3)實支實付

(4)保險金額的一定比率給付


43.有關信託的主要功能,下列敘述何者錯誤?

(1)信託最主要功能就是財產管理

(2)信託機制具有委託專家管理財產

(3)避免遺產爭訟過程

(4)以複利年金方式降低稅負


44.有關信託之敘述,下列何者正確?

(1)將自己資金透過全權委託投資方式委任投信公司代為操作屬於金錢信託

(2)委託人概括指定信託財產運用範圍的金錢信託稱為特定金錢信託

(3)企業員工持股信託屬於準集團信託

(4)委託人以遺囑設立的信託稱為宣言信託


45.委託人甲與受託人乙訂定信託契約,以甲之兒子丙為受益人;契約約定甲死亡後以甲之遺產委託乙為丙之利益管理、運用及處分,試問下列敘述何者正確?

(1)此種信託稱為遺囑信託

(2)信託契約之生效日為甲死亡時

(3)甲必須盡忠實義務為丙之利益負責

(4)乙必須依信託本旨管理處分信託財產


46.按信託法規定,信託依其設立之「原因」分為三類,下列何者錯誤?

(1)契約信託

(2)宣言信託

(3)營業信託

(4)遺囑信託


47.有關股價連結組合式商品,下列敘述何者錯誤?

(1)係以存款利息或部分本金去購買股票

(2)可以連結單一股票之股價

(3)亦可連結一籃子股票之股價指數

(4)台灣ETF50亦屬可連結之標的


48.信用連結組合式商品中,下列何種情況非屬信用參考標的之信用違約事件?

(1)信用標的申請債務展期特案或政府紓困

(2)信用標的發生存款不足退票情事

(3)發行之股票遭下市處分

(4)破產或公司重整之申請


49.假設匯率連動債券係以債券利息及5%之本金去買進匯率選擇權之買權,若未來匯率未上升到履約價格之上,則到期可領回多少金額?

(1) 95%本金

(2) 100%本金

(3) 105%本金

(4) 100%本金+利息


50.有關反浮動利率組合式商品,下列敘述何者錯誤?

(1)每期利息收益最低為零

(2)其投資收益係隨浮動利率指標之上升而下降

(3)係運用利率交換及利率選擇權而成

(4)其組合式商品隱含一個利率下限(Floor)在內

 

 

科目:理財規劃實務

1.金融控股公司之設立,對於消費者及金融從業人員之影響,下列敘述何者錯誤?

(1)金融從業人員可以發揮交叉行銷之綜效

(2)行政支援人員比率大幅提高

(3)金融從業人員必須充實各種金融商品專業知識

(4)消費者可獲一次購足之服務


2.下列何項將影響個人資產負債表中之淨值? A.以存款帳戶餘額清償貸款 B.以部份付現、部份貸款方式買車 C.個人持有全球股票指數型基金,全球股市全面上揚 D.個人持有債券,利率上揚

(1)BC

(2)CD

(3)ACD

(4) ABD


3.下列何者為合理的理財規劃流程? I.需求面談確認理財目標 II.定期檢視投資績效 III.提出理財建議 IV.協助客戶執行財務計畫 V.蒐集財務資料

(1) IIIIVIVII

(2) IVIIIIVII

(3) VIIVIIIII

(4) VIIIIIIIV


4.有關現金基礎與應計基礎之比較,下列敘述何者正確?

(1)所謂現金基礎制又稱為權責發生制

(2)應計基礎於收取勞務或貨物時,即應登記為應付款項目

(3)企業會計一般多使用現金基礎制

(4)家庭一般多使用應計基礎制


5.淨值成長率是代表個人累積淨值的速度,想提升淨值成長率,下列何項方法是有效的?

(1提高淨值占總資產的比重

(2)提高生息資產占總資產的比重

(3)提高薪資收入與理財收入相對比率

(4)降低薪資儲蓄率


6.有關家庭財務報表,下列敘述何者錯誤?

(1)收支儲蓄表係顯示一特定期間之收支進出狀況

(2)資產負債表係顯示一特定期間之資產負債狀況

(3)連結收支儲蓄表與資產負債表的科目是儲蓄(或負儲蓄)

(4)儲蓄是收入減支出後之淨額


7.小蔡之自用資產為1,500萬元,生息資產為1,000萬元,負債為900萬元,則其淨值投資比率為下列何者?

(1) 62.5%

(2) 60%

(3) 40%

(4) 29.4%


8.王先生薪資8萬元,所得稅扣繳1萬元,勞健保扣繳5千元,每月通勤車費及雜支9千元,則若其生活開銷為25千元,房貸本息每月支出為 2萬元,則其收支平衡點時之收入至少應為多少?

(1) 56,390

(2) 64,286

(3) 72,142

(4) 80,000


9.假設10月份家庭收支儲蓄表顯示:儲蓄為4萬元,並以信用卡簽帳消費1萬元於11月份支付,則10月份之現金淨增加額為多少?

(1) 1萬元

(2) 3萬元

(3) 4萬元

(4) 5萬元


10.預估一個家庭所需的基礎收入時,除了考量家庭人口數,還需考慮到下列何者?

(1)期待水準的生活費用需求

(2)意外保險收入

(3)獎金收入

(4)佣金收入


11.下列何者並非一般財務規劃目的下,緊急預備金的需求中主要支應之項目?

(1)因應失業導致的工作收入中斷

(2)因應失能導致的工作收入中斷

(3)因應緊急醫療所導致的超支費用

(4)因應股票投資導致之損失


12.小周每月基本家庭開支為8萬元,收入超過基本開支時,每增加1元收入,需增加0.6元支出,第四季各月收入分別為9萬元,8.5萬元,15萬元,小周可設定之最高邊際儲蓄率為下列何者?

(1) 40%

(2) 60%

(3) 26%

(4) 9%


13.有關四種典型的理財價值觀,下列敘述何者錯誤?

(1)螞蟻族是認真工作,早日退休,築夢餘生

(2)蟋蟀族是青春不留白,及時行樂

(3)蝸牛族是有土斯有財,將購屋置產列為首要目標

(4)慈烏族盡孝道,盡心伺候父母至壽終正寢


14.關於目標並進法的敘述,下列何者正確?

(1)依目標先後順序達成目標

(2)集中所有的資源來儘早達成目標,符合一般人的理財習慣以及中短期的理財眼光,比較容易被接受

(3)儘量延長各目標的達成時間,使複利的效果充分發揮,降低遠期目標早期所需投入額,使早期的儲蓄還有餘裕來分配至中長期目標

(4)目標並進法較無彈性因應目標調整時的變化


15.郭老師購買一筆躉繳型儲蓄險,繳交保險費100萬元,20年後到期還本共可拿回180萬元,則其年平均報酬率約為多少?(取最接近值)

(1) 2%

(2) 3%

(3) 4%

(4) 5%


16.下列何者為理財目標方程式?

(1)目前可投資額×複利終值係數+未來每期可儲蓄金額×年金終值係數

(2)目前可投資額×複利現值係數+未來每期可儲蓄金額×年金現值係數

(3)目前可投資額×複利現值係數+未來每期可儲蓄金額×年金終值係數

(4)目前可投資額×複利終值係數+未來每期可儲蓄金額×年金現值係數


17.夏普指數越大,下列敘述何者正確?

(1)每單位風險下其報酬率較高

(2)每單位風險下其報酬率較低

(3)每單位期間其報酬率較高

(4)每單位期間其報酬率較低


18.在總報酬率與投資年數相同時,有關單利年平均報酬率及複利年平均報酬率,下列敘述何者正確?

(1)投資年數愈長,兩者差異愈小

(2)漲幅倍數愈高,兩者差異愈小

(3)複利年平均報酬率=總報酬率÷投資年數

(4)複利年平均報酬率一定低於單利年平均報酬率


19.有關貨幣時間價值的運用,下列敘述何者錯誤?

(1)整存整付定期存款到期本利和之計算可運用複利終值

(2)零息債券目前價值之計算可運用複利現值

(3)房貸本利攤還額之計算可運用年金終值

(4)籌措退休後生活費用總額之計算可運用年金現值


20.假設預期報酬率4%下,小李希望在10年後能累積一筆 500萬元創業基金,除計畫每年儲蓄40萬元,為達成理財目標,小李至少應於期初投資多少金額?

(1) 13.4萬元

(2) 15.4萬元

(3) 17.4萬元

(4) 19.4萬元


21.老陳投資尚餘7年到期、每年付息一次、面額100萬元的債券,若該債券市場殖利率為4%時,計算得知其市場價格為 110萬元,請問該債券每年固定債息應為何?(取最接近值)

(1) 4.66萬元

(2) 5.16萬元

(3) 5.66萬元

(4) 6.16萬元


22.有關子女教育金規劃流程圖中所考慮之計畫,不包括下列何者?

(1)家庭計畫

(2)育兒計畫

(3)子女教育計畫

(4)退休金計畫


23.有關子女教育費用之敘述,下列何者錯誤?

(1)在教育投資的試算下得知投資高等教育是值得的

(2)養兒育女的開銷有兩大高峰,一是學前階段,一是高等教育階段

(3)為了儲蓄子女教育經費,可動用晚年準備的退休基金

(4)教育費用年年上升,需及早準備才足以支應


24.張先生年30歲,估算每個小孩生涯支出需470萬元,其每年稅後收入120萬元,夫妻每月共開銷2.5萬元,計畫購置600萬元住宅,55歲退休,退休後夫妻繼續生活35年,則張家最多能養育幾個孩子而張太太才可不需外出工作?

(1) 1

(2) 2

(3) 3

(4) 4


25.在房屋貸款的型態中,哪一種的貸款型態又有理財型房貸之稱?

(1)到期還款型

(2)提早還清型

(3)隨借隨還型

(4)超額貸款型


26.張三在年過四十後作換屋規劃,若其欲換為五十坪的房子,總價為一千萬元,但自備款僅需一成,每坪裝潢費用為二萬元,代書費為三萬元,搬家費為四萬元,仲介費用為百分之一,契稅為十二萬元,則張三在自備款的部分,應準備多少的期初費用?

(1) 100萬元

(2) 115萬元

(3) 141萬元

(4) 229萬元


27.有關房屋貸款計息之方式,下列敘述何者錯誤?

(1)本金平均攤還房貸,每月償還本金及利息總金額遞減

(2)本金平均攤還房貸,每月償還利息金額遞減

(3)本利平均攤還房貸,每月償還利息金額遞減

(4)本利平均攤還房貸,每月償還本金及利息總金額遞減


28.李小姐申請房屋貸款600萬元,年利率2%,貸款期間20年,約定採本利平均攤還法按年期清償;然其於償還第10期本利和後,因手中有一筆閒錢150萬元,故即刻將之用於提前還款,惟貸款利率調升為3%,其他條件維持不變。則自此之後,李小姐每期所須償還之本利和較前10期減少多少元?(取最接近值)

(1) 152,518

(2) 154,086

(3) 156,362

(4) 158,274


29.比較房貸利率時要以至少10年期的平均利率來相較,假設無其他轉貸成本,舊房貸利率為4%,新房貸利率第一年2%,第二年3%,第三年4%,第四年以後5%,請問其10年平均利率與舊房貸利率相較為何?

(1)0.2%,轉貸不划算

(2)0.2%,可以轉貸

(3)0.4%,轉貸不划算

(4)0.4%,可以轉貸


30.有關勞工於請領退休金前死亡,其退休金之提領,下列敘述何者錯誤?

(1)由其遺屬請領一次退休金

(2)由其遺屬請領月退休金

(3)退休金應自收到申請書起30日內發給

(4)遺屬請領退休金請求權,自得請領之日起,因10年間不行使而消滅


31.有關退休規劃重要原則之敘述,下列何者錯誤?

(1)愈早儲備退休基金,愈輕鬆累積晚年生活所需

(2)退休金儲蓄之運用不能太保守,設定的退休金報酬率宜 20%以上

(3)以養老險準備退休金,缺點為報酬率偏低,需有較高的儲蓄能力,才能滿足退休需求保額

(4)退休後的收入低於基本生活支出水準,則需仰賴救濟


32.有關國民年金之敘述,下列敘述何者錯誤?

(1)該保險制度之主管機關為財政部,委託勞工保險局辦理

(2)採柔性強制加保,即不加保沒有罰則,只是不能享受國民年金之保障

(3)一般被保險人,保險費由政府負擔四成,民眾自己負擔六成

(4)保險事故包含老年、身心障礙及死亡三種


33.陳君現年40歲,希望在60歲退休時自行準備3,000萬元退休金,其目前有200萬元可供投資,年投資報酬率為 10%,請問陳君每年另須投資多少錢?

(1) 31.2萬元

(2) 30.5萬元

(3) 28.9萬元

(4) 27.9萬元


34.假設儲蓄投資報酬率等於通貨膨脹率,王先生現年 45歲,無積蓄,每年儲蓄率為40%,則其必須工作到幾歲退休才能維持現有的生活水準到75歲?

(1) 60

(2) 63

(3) 65

(4) 68


35.小王目前30歲,打算60歲退休,希望退休後生活水準為工作期之80%並維持到75歲,若目前積蓄為年所得的5倍,年儲蓄率為50%,則75歲時小王可累積年所得多少倍之積蓄給子女?(假設儲蓄的投資報酬率等於通貨膨脹率)

(1) 10

(2) 12

(3) 14

(4) 16


36.下列何者投資部位,其目的在於滿足短期目標或長期目標中的基本需求部位?

(1)投機組合

(2)儲蓄組合

(3)股票投資組合

(4)衍生性金融商品投資組合


37.下列何投資策略具有買漲殺跌的投資特性?

(1)固定投資比例策略

(2)加碼攤平策略

(3)定期定額投資策略

(4)投資組合保險策略


38.「當市場指數大漲時,A股只有小漲」,則A股是屬於哪種股票?

(1) β=1

(2) β>1

(3) β<1

(4) β=0


39.當買進股票後,股價下跌,經過審慎的投資判斷,決定向下攤平時,您的最佳資金來源為何?

(1)出售其他投資工具

(2)以原股票質借

(3)以不動產質借資金

(4)多餘的自有資金


40.下列何者投資工具較適合風險矩陣中,長資金運用期、低風險偏好者?

(1)高收益債券

(2)平衡式基金

(3)存款

(4)外幣保本定存


41.利用風險矩陣做個人資產配置,主要取決因素包括下列何者?

(1)分散風險的程度

(2)資金可運用的多寡

(3)個人風險偏好

(4)期望報酬率的高低


42.黃先生總資產市值為100萬元,可接受的總資產市值下限為70萬元,可承擔風險係數為3,依投資組合保險策略投資股票,若所投資之股票價值下跌10萬元,則應如何調整?

(1)賣出股票10萬元

(2)賣出股票20萬元

(3)買入股票10萬元

(4)買入股票20萬元


43.假設甲有資金200萬元,擬投資股票,而股票虧損風險上限為25%,而其可接受之最大年度損失為20萬元,請問其股票投資比率上限約為何?

(1) 25%

(2) 30%

(3) 35%

(4) 40%


44.凡經常居住中華民國境內之中華民國國民,須待放棄中華民國國民身分起滿幾年後,才能達到境外資產贈與行為免徵贈與稅之目的?

(1)一年

(2)二年

(3)三年

(4)四年


45.依我國所得稅法規定,以哪些人為被保人之保險費不可申報列舉扣除?

(1)納稅義務人本人

(2)納稅義務人之配偶

(3)納稅義務人之直系親屬

(4)受納稅義務人扶養之兄弟姊妹


46. A公司為未上市公司,目前其帳面每股淨值12元,但其資產中有轉投資持有之上市公司股票,如將前項持有轉投資上市股票依收盤價核算則每股淨值15元。今甲將其名下之A公司股票贈與其子女,並以面額10元申報。此時國稅局核定贈與稅時每股贈與金額應為何?

(1) 10

(2) 12

(3) 13

(4) 15


47.有關我國遺產稅之納稅義務人的敘述,下列何者錯誤?

(1)有遺囑執行人者,為遺囑執行人

(2)無遺囑執行人者,為被繼承人

(3)無遺囑執行人者,為繼承人及受遺贈人

(4)無遺囑執行人及繼承人者,為依法選定之遺產管理人


48.申報個人綜合所得稅時,可列為「列舉扣除額」之項目中,不包括下列何者?

(1)醫藥及生育費

(2)災害損失

(3)財產交易損失

(4)購屋借款利息


49.林襄理目前有生財資產200萬元,投資於定存,年報酬率為2%,預計12年後,購置當時價值970萬元的新屋,則另須連續12年每年投資40萬元於報酬率至少達若干之投資工具,方能達成其目標?(取最接近值)

(1) 7%

(2) 6%

(3) 5%

(4) 4%


50.李四現年55歲,年收入為 100萬元,家庭支出為70萬元,其個人支出為20萬元,預計65歲退休,80歲終老,假設實質收支不變,實質利率(折現率)為5%,依淨收入彌補法,李四的保險需求為其年收入的幾倍?(取最接近值)

(1) 4.9

(2) 5.2

(3) 8.3

(4) 10.2

 

理財規劃人員第38屆試題

理財規劃人員第37屆試題

理財規劃人員第36屆試題

理財規劃人員第35屆試題

 

 

38ans

    chin0772 發表在 痞客邦 留言(0) 人氣()