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銀行內部控制線上互動式考題

 

台灣金融研訓院第 40 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題

科目:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類) 入場通知書編號:        

 

1.依「金融控股公司法」規定,金融控股公司所有子公司對同一法人為授信交易合計達主管機關規定金額或比率者,應於多久期間內,向主管機關申報?

(1)每營業年度各季終了 30 日內

(2)僅於每營業年度第 2 季及第 4 季終了 30 日內

(3)僅於每營業年度第 1 季及第 3 季終了 30 日內

(4)每年營業年度終了 30 日內


2.依銀行法所稱之「授信」,不包括下列何種業務?

(1)放款   

(2)透支   

(3)保證   

(4)證券經紀


3.依銀行法規定,商業銀行行使抵押權而取得之不動產,除經主管機關核准外,至遲應在幾年內處分之?

(1)二年   

(2)四年   

(3)五年   

(4)七年


4.依「金融控股公司法」規定,金融控股公司之銀行子公司經董事會決議通過,與該金融控股公司負責人、

大股東及該金融控股公司之關係企業等對象,為授信以外之交易時,其與單一關係人交易金額及與所有利害關係人之交易總額,其上限分別為該銀行子公司淨值之多少百分比?

(1)百分之十、百分之二十   

(2)百分之十、百分之三十

(3)百分之十五、百分之三十       

(4)百分之十五、百分之四十


5.依「銀行稽核工作考核要點」規定,各金融機構對重大偶發事件,應於下列何期限內將詳細資料或後續處理情形函報主管機關?

(1)一週內       

(2)三週內       

(3)一個月內   

(4)二個月內


6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何者非屬金融控股公司內部稽核單位於應辦專案業務查核之該半年度得免辦者應符合條件之一?

(1)當年度內部稽核單位有績優事項

(2)當年度一般業務查核已涵蓋專案業務查核之項目及範圍

(3)當年度一般業務查核結果無重大缺失事項

(4)當年度一般業務查核結果已於內部稽核報告敘明


7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何者不符合銀行業內部稽核人員應具備條件之規定?

(1)具有國際內部稽核師考試及格證書

(2)具有二年以上之金融檢查經驗

(3)具有五年以上之金融業務經驗

(4)曾任會計師事務所查帳員二年以上,並經施以三個月以上之金融業務及管理訓練


8.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部稽核單位實施查核之頻次,下列敘述何者正確?

(1)    對國內營業單位每二年至少一次專案查核

(2)對國內管理單位每年至少一次專案查核

(3)對國外營業單位每年至少一次專案查核

(4)對資訊單位每半年至少一次專案查核


9.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何者不屬於內部稽核人員不得發生之情形?

(1)對於以前執行之業務或與自身有利害關係案件未予迴避,而辦理該等案件或業務之稽核工作

(2)對於以前曾服務之部門,於五年內進行稽核作業

(3)收受所屬金融控股公司(含子公司)或銀行業從業人員或客戶之不當招待或餽贈或其他不正當利益

(4)未配合辦理主管機關指示查核事項或提供相關資料


10.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,金融控股公司及銀行業為符合法令之遵循,應指定隸屬於下列何者之法令遵循單位,負責法令遵循制度之規劃、管理及執行?

(1)總稽核       

(2)副總經理   

(3)總經理       

(4)監察人


11.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行於每年何時應將內部稽核人員之資歷及受訓資料申報主管機關備查?

(1)一月底       

(2)六月底       

(3)九月底       

(4)十二月底


12.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部稽核單位之人事任用、獎懲及考核等,應經下列何種程序辦理?

(1)由總經理簽報,報經董(理)事長核定       

(2)由總稽核簽報,報經董(理)事長核定

(3)由總稽核簽報,報經總經理核定   

(4)由人事單位簽報,報經總經理核定


13.依「金融機構自動櫃員機安全防護準則」規定,金融機構自動櫃員機之安全防護,下列敘述何者錯誤?

(1)在現場裝卸現金或點鈔時,宜有警衛人員隨行

(2)未經許可,嚴禁維修人員攜出機體內配件或資料

(3)可裝設具有偵測自動櫃員機運作狀態之遠程監控系統

(4)自動櫃員機故障待修宜將機體內之鈔匣取回妥善存放


14.依「金融機構辦理電子銀行業務安全控管作業基準」規定,透過金融機構專屬網路傳輸高風險性之「電子轉帳及交易指示類」交易,下列何項安全防護措施非屬必要?

(1)訊息完整性       

(2)訊息隱密性       

(3)訊息來源辨識   

(4)無法否認傳送訊息


15.授信資產經評估有足額擔保部分,且授信戶所積欠本金或利息超過清償期十二個月者,係屬下列哪一類之不良授信資產?

(1)應予注意者       

(2)可望收回者       

(3)收回困難者       

(4)收回無望者


16.有關金融機構得委外之作業事項,下列敘述何者錯誤?

(1)鑑價作業   

(2)自動櫃員機裝補鈔作業  

(3)授信審核之准駁       

(4)代客開票作業,包括支票、匯票


17.依「金融機構安全維護注意要點」規定,已委請合格保全業服務之金融單位,取消例假日及夜間值班後, 有關偶突發事件之聯絡處理及每日設定交付保全之責任歸屬,應由下列何單位妥為規劃?

(1)保全單位   

(2)委保單位   

(3)總行管理單位   

(4)轄區警察單位


18.下列何者非屬「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」所稱之詐騙?

(1)偽變造票據、偽變造金融卡及其他不法詐領及盜領存款案件

(2)授信詐騙案

(3)外匯詐騙案

(4)擠兌存款事件


19.依「信用卡業務機構管理辦法」規定,信用卡當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限六個月者,應將多少墊款金額轉銷為呆帳?

(1)百分之二十       

(2)百分之五十       

(3)百分之八十       

(4)百分之百


20.為鼓勵特約商店協助查緝偽卡冒用等情事,對於商店自行或報警逮捕詐騙者,若現場破獲卡片數量眾多, 每一發卡機構之核發獎勵金(含沒收卡片獎勵金)以新臺幣多少元為上限?

(1)二千元       

(2)五千元       

(3)一萬元       

(4)二萬元


21.依銀行公會會員徵信準則規定,辦理中小企業中長期授信,其總授信金額在新臺幣六百萬元以下,較短期放款應增加辦理之徵信項目為何?

(1)保證人一般信譽  

(2)建廠或擴充計畫       

(3)產銷及損益概況       

(4)業務概況


22.發卡機構應依主管機關規定,將信用卡戶基本資料、信用卡資料、信用卡戶繳款資料報送何機構?

(1)金融聯合徵信中心   

(2)聯合信用卡處理中心

(3)    財稅查報中心       

(4)洗錢防治中心


23.依規定信用卡發卡機構對已核發之信用卡,應至少多久辦理一次覆審?

(1)每三個月   

(2)每六個月   

(3)每一年       

(4)每三年


24.銀行從事有追索權應收帳款承購業務,其提列備抵呆帳應以下列何者為基準?

(1)承購總額   

(2)融資總額   

(3)承購餘額   

(4)融資餘額


25.依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定,短期週轉資金貸款係寄望以下列何者為還款來源?

(1)折舊   

(2)盈餘

(3)營業收入或流動資產變現       

(4)出售固定資產


26.票券商及清算交割銀行以集中保管機構登錄或保管之短期票券辦理買賣之交割,應由集中保管機構以下列何種方式為之?

(1)帳簿劃撥   

(2)票券實體交割   

(3)股條交割   

(4)電話交割


27.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,關於衍生性金融商品部位之評價頻率,銀行應依照部位性質分別訂定;其為交易部位者,應以即時或每日市價評估為原則;其為銀行本身業務需要辦理之避險性交易者,至少多久評估一次?

(1)每週   

(2)每月   

(3)每季   

(4)每半年


28.依「票券商負責人及業務人員管理規則」規定,票券商業務人員有異動者,票券商應於異動後多久內,向票券商公會申報登記?

(1)異動後二至三個月內

(2)異動後二十日內

(3)異動後一至一個半月

(4)異動後四至六個月


29.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」,有關監控作業與缺失改善,下列敘述何者錯誤?

(1)銀行內部控制的整體有效性,應做持續性的監控

(2)主要風險的監控非日常營運的一環,由營業單位及內部稽核單位不定期辦理評估

(3)內部控制制度應具備周詳有效的內部稽核建置,指派受過精良訓練的適任人員獨立作業

(4)內部稽核在執行內部控制制度的監控工作上,應有直接陳報董事會、或稽核委員會及高階管理階層的職權


30.   依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」規定,下列何者應為銀行建立並維持妥適有效的內部控制制度負最後之責?

(1)董事長

(2)總經理       

(3)董事會       

(4)稽核委員會


31.依主管機關規定,為落實銀行海外分行內部控制制度之執行,下列敘述何者錯誤?

(1)應慎選海外分行主管

(2)應建立總行及海外分行之通報系統

(3)應加強員工福利措施

(4)應落實職務輪調及強迫休假制度


32.為強化內部管理,有效杜絕弊端,有關檢討內部稽核工作之執行,下列敘述何者錯誤?

(1)內部稽核工作是否能適時提供改進建議

(2)內部稽核工作是否能考核自行查核辦理績效

(3)內部稽核工作是否能覆核整體經營策略與重大政策

(4)內部稽核工作是否能確實協助管理階層調查、評估內部控制制度之運作情形


33.金融機構對於客戶提領現金新臺幣五十萬元以上之交易,應切實登記提款人之資料,下列何者錯誤?

(1)姓名   

(2)身分證發證日期       

(3)身分證統一編號       

(4)住址


34.金融機構辦理有價證券買賣交易,下列敘述何者錯誤?

(1)應確認有價證券交易之真實性

(2)付款支票應以交易對手為受款人

(3)各筆交易款項之支付均經主管核准

(4)應嚴格禁止開立有抬頭人之禁止背書轉讓支票


35.金融機構受理下列何種業務,不須至內政部戶役政為民服務公用資料庫或金融聯合徵信中心網站,查詢國民身分證請領紀錄?

(1)貸款業務   

(2)申請信用卡業務       

(3)匯款業務   

(4)開立存款戶業務


36.金融機構遇有存戶未及時領回存摺,於立即設簿登記後,應採取之處理方式,下列何者不恰當?

(1)由經辦人員妥慎保管

(2)儘速發函通知客戶洽領

(3)儘速以電話通知客戶洽領

(4)送交指定主管人員集中保管


37.為建立防杜辦理分散借款集中使用案件之作業機制及建立大額授信之鑑估制度,下列何者非屬金融機構於其徵信或授信審核內部規定中應明定事項?

(1)同一所有權人之擔保物,由數人分別辦理授信時,應提出親屬或股東或合夥關係之證明

(2)對大額授信之擔保物之鑑價,應明定鑑估之層級

(3)對一定金額以上之擔保物鑑價,應由授審會負責辦理

(4)對一定金額以上之授信擔保物,應洽借款戶徵提經第三公正人鑑估之報告為佐證資料


38.為防範行員勾結不法集團以偽造所得扣繳憑單等財力證明資料詐騙冒貸,有關金融機構辦理消費性放款應注意事項,下列敘述何者錯誤?

(1)應健全徵信制度並有效執行

(2)應嚴禁行員與放款客戶有資金往來

(3)應嚴禁行員與金融機構委託處理業務之第三人有資金往來

(4)行員若涉有違法情事,並應移送銀行公會懲戒


39.金融機構辦理消費性貸款,為防範不法集團以偽造資料冒貸,下列何者非屬應查證之「財力證明文件」?

(1)各類所得扣繳暨免扣繳憑單   

(2)在職證明書

(3)國民旅遊卡       

(4)銀行存摺


40.金融機構對運鈔路線或時間應注意事項,下列敘述何者正確?

(1)運鈔路線或時間儘量固定,以利警察機關配合注意運送途中之安全

(2)運鈔路線與時間不須保密

(3)運鈔路線與時間應經常改變

(4)於結帳後一次運送,且採最短路線運送


41.金融機構如發現自動櫃員機及門禁遭裝置不明物體或側錄器,應視影響程度通知相關單位,下列何者非屬必要通知之單位?

(1)    警察機關       

(2)財金資訊公司   

(3)銀行公會   

(4)跨行客戶所屬金融機構


42.發卡機構委由便利商店業代收信用卡持卡人消費帳款之繳款資料,下列敘述何者錯誤?

(1)可完整列示客戶姓名       

(2)可完整列示客戶消費日期

(3)可完整列示客戶信用卡卡號   

(4)可完整列示客戶消費金額


43.有關金融機構派員赴證券商辦理收付款項,下列敘述何者錯誤?

(1)限於證券商客戶交易款項之收付   

(2)得以活期存款方式辦理

(3)得以活期儲蓄存款方式辦理   

(4)得以定期存款方式辦理


44.有關金融機構針對註記為「警示帳戶衍生之管制帳戶」,將限制該存戶部分交易使用權利,下列何者不在限制之範圍內?

(1)提款卡       

(2)語音轉帳   

(3)網路轉帳   

(4)自動扣款轉帳


45.金融機構向主管機關提出派員赴證券商辦理收付款項業務之申請,自申請書送達之次日起多少期限內,主管機關未表示反對,視為已核准,金融機構始得派員赴證券商辦理相關業務?

(1)五日   

(2)十日   

(3)十五日       

(4)二十日


46.為確保資料之即時性,金融聯合徵信中心接獲通報「警示帳戶」資料,應多久之內將資料轉入「信用資料庫」?

(1)每半小時       

(2)每一小時   

(3)每二小時   

(4)每三小時


47.有關信用卡發卡機構主動調高持卡人信用額度之規定,下列敘述何者正確? (1)應事先通知正卡持卡人,並於電話中取得其同意且錄音

(2)應事後通知正卡持卡人,並於電話中取得其同意且錄音

(3)應事先通知正卡持卡人,並取得其書面同意

(4)應事後通知正卡持卡人,並取得其書面同意


48.銀行法第三十二條所稱之消費者貸款,係指對於房屋修繕、耐久性消費品(包括汽車)、支付學費與其他個人之小額貸款,及信用卡循環信用;上述消費者貸款額度,合計以每一消費者不超過新台幣多少萬元為限?

(1) 八十萬元       

(2)一百萬元   

(3)一百五十萬元   

(4)二百萬元


49.下列何者應計入銀行法第 33 條第 2 項規定之授信總餘額?

(1)對政府機關之授信   

(2)以公司債為擔保品之授信

(3)對公營事業之授信   

(4)配合政府政策經中央銀行專案轉融通之授信


50.公司因合併致銀行對其授信額度總額超逾主管機關規定限額者,於目的事業主管機關就其資金需求符合產業發展必要出具意見並經銀行依授信風險評估核貸後,自合併基準日起算幾年內,原則上銀行得以原授信總額度為其授信限額?

(1)一年   

(2)三年   

(3)五年   

(4)十年

 

科目:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)   

 

1.依「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」,銀行之法規遵循制度應由下列何者負責監督?

(1)股東會       

(2)董事會       

(3)法務人員   

(4)稽核人員


2.有關內部控制與內部稽核之敘述,下列何者錯誤?

(1)內部稽核是內部控制的一環

(2)內部稽核為內部控制之依據

(3)稽核單位應定期評估營業單位自行查核辦理之績效

(4)稽核單位應負責查核業務及管理單位


3.良好的內部控制可利用環環相扣的內控環境使弊案發生的機會或損失降到最低,下列何者不屬於環環相扣的內控環境?

(1)獎懲制度   

(2)日常運作之牽制       

(3)命令休假   

(4)自行查核


4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理幾次查核?

(1)    一次一般查核、一次專案查核

(2)兩次一般查核、一次專案查核

(3)兩次專案查核、一次一般查核

(4)兩次一般查核、兩次專案查核


5.有關稽核計畫之執行,下列敘述何者錯誤?

(1)庫存現金之查核宜突擊式現場查核

(2)現場查核可深入瞭解場外監控無法查明之問題

(3)場外監控有助於確定現場查核重點及查核時間配置

(4)場外監控可提供現場查核之事前風險預警,惟查核成本較高


6.依據巴塞爾銀行監理委員會提出金融機構內部控制制度評估之十三項原則,其中有關董事會應負責事項,下列敘述何者正確?

(1)核定銀行組織架構   

(2)維持權責劃分

(3)制定妥善之內部控制政策       

(4)監控內部控制制度之適足性


7.依規定每一營業單位應至少多久辦理一次一般自行查核?

(1)每月   

(2)每季   

(3)每半年       

(4)每年


8.各營業、財務保管及資訊單位,自行指派非經辦各該項業務之人員,去查核其業務操作及經營管理是否遵循金融機構之政策程序以及相關之法令規章,係屬下列何種制度?

(1)內部稽核制度   

(2)自行查核制度

(3)法令遵循主管制度   

(4)自我控制制度


9.有關出納業務,下列何者無須設簿登記控管?

(1)人員進出金庫

(2)空白存單

(3)營業時間外所收現金及票據等

(4)辦理客戶現金收付或兌換現鈔當日累積未達新臺幣五十萬元


10.銀行對破損券幣應隨時整理,並送交下列何處調換?

(1)總行   

(2)財政部       

(3)臺灣銀行   

(4)中央銀行


11.銀行應如何掌管金庫鑰匙及密碼,以符合牽制作業?

(1)分由會計及主管指定人員掌管       

(2)分由出納及主管指定人員掌管

(3)分由總務及主管指定人員掌管       

(4)分由會計及總務掌管


12.營業時間外收受之託收票據除設簿登記外,應如何保管?

(1)經辦自行保管   

(2)交主管保管       

(3)置放金庫內保管       

(4)交專人保管


13.有關銀行買入之股票、受益憑證等記名有價證券,下列敘述何者錯誤?

(1)應即時辦理過戶手續

(2)經相關人員密封後由原經辦人員保管

(3)股息及紅利應按期收取並如數入帳

(4)應經常作不定期盤點,並作成紀錄


14.辦理出納業務查核時,實體盤點項目不包括下列何者?

(1)待交換票據       

(2)託收票據   

(3)有價證券   

(4)空白取款憑條


15.定期儲蓄存款逾期轉期續存或逾期轉存一年期以上之定期存款時,在最長不逾原存單到期日多久期間內,得自原到期日起息?

(1)一個月       

(2)二個月

(3)三個月       

(4)四個月


16.定期存款之到期日如為休假日,存戶於次營業日提取時,該休假日之利息應以下列何種方式計算?

(1)不予計息

(2)按活期存款牌告利率計息

(3)按原存單利率並打八折計息

(4)按原存單利率計息


17.下列何者為辦理支票存款開戶之缺失?

(1)即時上網查詢開戶人之身分證領、補、換發記錄

(2)行號開戶時實地查證,且查證日期在開戶日期之前

(3)開戶申請書簽立日期在核准日期之後

(4)個人名義申請開戶要求採用兩人印鑑者,將兩人同列為戶名


18.金融機構代為扣繳中華民國境內居住之個人之利息所得稅款,至遲應於何時解繳國庫?

(1)次月五日前       

(2)次月十日前

(3)代扣日起算五日內   

(4)代扣日起算十日內


19.下列何種公司存入之存款屬「同業存款」?

(1)人壽保險公司   

(2)票券金融公司   

(3)中華郵政公司   

(4)證券金融公司


20.以銀行為擔當付款人之本票,發票人於票據提示期限經過前撤銷付款委託,經執票人提示退票,如未辦清償註記一年內達三張時,往來銀行應自終止為擔當付款人契約之日起多久期間內,不再受託為其簽發本票之擔當付款人?

(1)六個月       

(2)一年   

(3)二年   

(4)三年


21.對公營事業之定期性存款客戶,其存期至少在多久期間以上者,於存續期間應至少抄送對帳單一次(但經客戶指定日期抄送或表示無須抄送者,可應客戶要求處理)?

(1)三個月       

(2)六個月       

(3)九個月       

(4)一年


22.有關不具法人資格之公寓大廈管理委員會開戶,下列敘述何者錯誤?

(1)須持有向主管機關報備之文件

(2)得以該委員會負責人名義開立支票存款帳戶

(3)得以該委員會名義申請開立儲蓄存款帳戶

(4)如經取得主管機關編配之統一編號,開立扣繳憑單時,所得人宜填列該委員會之名稱及統一編號


23.辦理存款相關業務,對下列哪一種情形應進一步追查原因?

(1)櫃員離座時於端末機執行簽退手續

(2)非存款櫃員操作營業部門端末機

(3)櫃員收到鉅額現金,立即將現金繳交大出納

(4)櫃員短暫時間外出,經向主管報備,經主管確認後同意


24.受理已到期票據之掛失止付,應立即辦理止付金額之留存,並應將其轉列下列何種會計科目?

(1)「其他應付款-止付票款」     

(2)「暫收款-止付票款」

(3)「預收款-止付票款」     

(4)「其他應收款-止付票款」


25.有關銀行辦理動產抵押,提供銀行擔保之動產應具備之條件,下列敘述何者錯誤?

(1)品質適於保存及鑑別,不易變質及損耗

(2)具有市場性,易變賣處分

(3)價值穩定,較小變動者

(4)須符合銀行公會公佈動產擔保交易標的物品類表內容


26.依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定,逾期放款及催收款逾清償期多久,經催收仍未收回者,得扣除可收回部分後,轉銷為呆帳?

(1)一年以上   

(2)六個月以上一年以下

(3)六個月以上二年以下       

(4)二年以上


27.若發現債務人提供土地設定抵押權予銀行後,復於該土地上准許他人建造房屋時,債權人銀行可採取下列何種法律程序, 禁止該他人繼續施工,以保障其權益?

(1)假扣押       

(2)假處分       

(3)假執行       

(4)假起訴


28.依主管機關規定,凡借款本金超逾約定清償期限多久以上,而未辦理轉期或清償者,應列報為逾期放款?

(1)一個月       

(2)二個月       

(3)三個月       

(4)六個月


29.下列何者非屬銀行間接授信業務範圍?

(1)保證   

(2)開發國內外信用狀

(3)出口押匯   

(4)承兌


30.依銀行法第二十五條規定,下列何者非屬同一關係人之範圍?

(1)岳父   

(2)外孫女       

(3)配偶   

(4)兄弟


31.有關短期授信業務,下列敘述何者錯誤?

(1)應確實瞭解借戶之業務性質、產銷程序及財務近況

(2)係供企業購買營業週期內所需流動資產或償還流動負債之融資

(3)短期授信之資金不宜充作資本性支出之用

(4)授信額度超過新台幣一億元以上者,應徵提「現金流量預估表」


32.有關債權憑證借據本金、利息之請求權時效,下列敘述何者正確?

(1)十五年、十五年       

(2)十五年、五年

(3)五年、十五年   

(4)五年、五年


33.發現逾期放款戶有將不動產過戶或設定抵押權於他人等脫產行為之虞時,宜聲請法院對其財產作保全措施,下列何者為最佳措施?

(1)聲請核發支付命令   

(2)聲請強制執行   

(3)聲請假扣押查封       

(4)起訴


34.「貼現」係指銀行以下列何種方式先予墊付,俟本票或匯票到期時收取票款並償還墊款之融通方式?

(1)預收利息   

(2)預收本金   

(3)預收違約金       

(4)預收簽證費


35.下列何者屬消費者貸款?

(1)汽車貸款及貼現       

(2)汽車貸款及承兌

(3)信用貸款及信用狀融資   

(4)汽車貸款及房屋修繕貸款


36.銀行引用加速條款,主張提前收回借款時,應先通知借款人、保證人,銀行應以下列何種方式通知較為妥當?

(1)電話   

(2)E-mail

(3)平信   

(4)雙掛號或存證信函方式


37.有關辦理買入光票,下列敘述何者錯誤?

(1)買入之票據發票日應在六個月之內

(2)申請人應為票據之抬頭人

(3)須注意支票提示人與票面所載受款人為同一人

(4)買入光票以受理轉讓支票為宜


38.信用狀或修改書中未規定最後裝船日者,銀行將不接受遲於裝運日後多久始向其提示或超過信用狀有效期限之單據?

(1)七天   

(2)十四天       

(3)二十一天   

(4)三十天


39.依「外匯收支或交易申報辦法」規定,公司及行號每年累積結購或結售金額未超過多少之匯款,申報義務人得於填妥申報書後,逕行辦理新臺幣結匯?

(1)五百萬美元       

(2)一千萬美元       

(3)三千萬美元       

(4)五千萬美元


40.有關銀行業務之敘述,下列何者錯誤?

(1)非外匯指定銀行不得辦理外匯業務,僅能以「代收件」方式處理

(2)本國銀行非經許可,不得在海外開設新臺幣帳戶

(3)本國銀行可對非居住民辦理新臺幣貸款

(4)非居住民得以在境內取得之新臺幣資金開設新臺幣帳戶


41.開狀銀行接獲信用狀項下單據,如欲拒付時,下列敘述何者錯誤?

(1)拒付之通知書應明確表明拒付之意旨

(2)拒付通知須敘明單據一切瑕疵及單據正本留候處置或退還提示人

(3)得徵詢進口商意見,是否拋棄瑕疵之主張

(4)拒付之理由可由事後之往來交涉電文內再補充


42.商業銀行投資於每一公司股票,新股權利證書及債券換股權利證書之股份總額,不得超過該公司已發行股份總數之多少比率?

(1)3%      

(2)5%      

(3)10%    

(4)15%


43.有關債券市場之敘述,下列何者正確?

(1)債券在店頭市場是以競價方式撮合       

(2)債券發行期限均在一年以上

(3)債券市場交易工具不包括無實體公債   

(4)債券在集中市場是以議價方式交易


44.依銀行法規定,銀行轉投資企業總額,不得超過投資時淨值之多少?

(1)百分之五   

(2)百分之十   

(3)百分之二十五   

(4)百分之四十


45.依票券金融管理法及主管機關規定,兼營票券金融業務之金融機構從事融資性商業本票之買賣面額,應以新臺幣多少元為最低單位,並為其倍數之金額?

(1)一萬元       

(2)五萬元       

(3)十萬元       

(4)一百萬元


46.辦理企業員工儲蓄信託時,應由下列何者與受託機構簽訂信託契約?

(1)公司董事長       

(2)個別員工   

(3)信託管理委員會       

(4)公司名義


47.依信託業法規定,信託業辦理委託人不指定營運範圍或方法之金錢信託,除經主管機關核准之業務外,其營運範圍不包括下列何項目?

(1)投資公司債       

(2)現金及銀行存款       

(3)投資上市上櫃股票   

(4)投資短期票券


48.有關信託業董事長(理事主席)、總經理(局長)或三分之一以上董(理)事發生變動者,應於翌日起幾個營業日內向主管機關申報?

(1)1    

(2)2    

(3)3    

(4)4


49.有關信託業務之相關人員處理信託業務,下列敘述何者錯誤?

(1)應盡善良管理人之注意

(2)對自有財產及信託財產可共同管理,但帳務應分開

(3)不得置信託財產利益與個人利益於可能衝突之立場

(4)應定期製作報表向委託人、受益人及利害關係人等說明信託業務處理狀況


50.依主管機關規定,信託業者以現金或政府債券提存之賠償準備金,應至少達新臺幣若干元?

(1)三千萬元   

(2)五千萬元   

(3)六千萬元   

(4)八千萬元


51.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,銀行辦理衍生性金融商品應訂定風險管理制度; 其中對風險容忍度及業務承受限額,應定期檢討並提報至何種層級進行審定?

(1)總經理       

(2)董事長       

(3)董(理)事會   

(4)股東會


52.有關理財業務人員之人事管理辦法範疇,不包括下列何者?

(1)薪資獎酬與考核制度       

(2)專業訓練及資格       

(3)職業道德規範   

(4)投資風險之評估與分類


53.有關財富管理商品適合度政策,下列何種交易如未獲得具權責之上級長官書面核准同意,不得推薦?

(1)綠燈交易   

(2)黃燈交易   

(3)橘燈交易   

(4)紅燈交易


54.依「證券投資顧問事業從業人員行為準則」之自律規範,有關業務經營原則乃屬負責人、業務人員及所有受僱人員所應秉持之原則,不包括下列何者?

(1)忠實誠信原則   

(2)利潤原則   

(3)專業原則   

(4)保密原則


55.銀行辦理財富管理業務,對於法令遵循之查核,至少應多久進行一次?

(1)一年   

(2)一年半       

(3)二年   

(4)三年

56.證券商辦理有價證券買賣融資融券,對每種證券之融資總金額,最高不得超過其淨值之多少比率?

(1)5%      

(2)10%    

(3)15%    

(4) 20%


57.證券商對客戶提交面額達新台幣多少元以上之實體債券辦理現券交割者,應要求提供取得來源證明文件並應留存交易紀錄及相關憑證?

(1)50 萬元     

(2)100 萬元   

(3)150 萬元   

(4)200 萬元


58.證券商辦理有價證券買賣融資融券,對客戶融資之總金額,不得超過其淨值多少?

(1)100%  

(2)150%  

(3)200%  

(4)250%


59.票券商以附買回或附賣回條件方式辦理交易,應以何種方式約定交易條件?

(1)口頭約定   

(2)書面約定   

(3)口頭或書面約定均可       

(4)無須特別約定


60.凡逾繳款截止日未繳(足)當期最低應繳款者,即屬延滯放款,其中延滯等級 M2,係指延滯多久期間者?

(1)一個月以內       

(2)一個月至二個月       

(3)二個月至三個月       

(4)三個月至四個月


61.下列何者非為消費金融業務產品規劃之常見缺失?

(1)    目標市場選擇錯誤       

(2)定價(利率)偏低

(3)嚴格控管「例外」,差異條件比率過低 

(4)未注意環境情境變化


62.銀行在辦理消費金融業務時,應瞭解客戶之居住狀況(是否設籍或寄居、有無家人聯絡電話),是為避免下列何種風險?

(1)授信風險   

(2)作業風險   

(3)流動性風險       

(4)政治風險


63.下列何者係屬不法之有心人士利用未具法律知識之人向銀行申貸,撥款後供其使用之詐欺模式?

(1)取得未達卡       

(2)人頭貸款   

(3)盜領貸款   

(4)偽造卡


64.有關信用卡的授權控管,依規定以電話錄音紀錄所有授權交易情況,作為日後有糾紛時之依據,此錄音系統應多久檢查一次?

(1)每日   

(2)每三日       

(3)每週   

(4)每月


65.依主管機關規定,銀行對於第三類授信資產之債權餘額應至少提足多少之備抵呆帳及保證責任準備?

(1)2%      

(2)10%    

(3)50%    

(4)100%


66.下列何者非屬影響消費金融業務之因素?

(1)    家庭中賺取所得之年齡       

(2)景氣循環   

(3)利率水準的高低       

(4)家庭人口數量


67.有關銀行辦理消費金融業務,當一般案件喪失期限利益時之債權回收法催程序,不包括下列何者?

(1)函催   

(2)假扣押、假處分、假執行之裁判

(3)支付命令   

(4)起訴


68.下列何者係指業務人員在促銷消費者產品或其他行員在處理核貸案時,能隨時主動發掘其他業務機會之銷售行為?

(1)顧問行銷   

(2)電話行銷   

(3)交叉銷售   

(4)型錄銷售


69.下列何者不是消費金融業務之產品(信用)循環(Credit Cycle)?

(1)    產品規劃       

(2)授信評估   

(3)債權收回   

(4)教育訓練


70.犯罪集團偽造與真卡持有人相同之信用卡,複製一信用卡以達到消費目的,係下列何種詐欺模式?

(1)偽冒申請   

(2)人頭貸款   

(3)遺失卡       

(4)偽造卡


71.   消金業務催收人員辦理外訪催收,若遇客戶無人在家時,下列作法何者錯誤?

(1)請大樓管理員轉告並留下名片       

(2)徵詢當地鄰長瞭解客戶居住狀況

(3)留下強烈嘲諷語氣之字條,並拍照存證       

(4)觀察信箱內物品是否已無人居住


72.目前各網路銀行安全機制中,下列何者安全性最低?

(1)SSL     

(2)Non-SET     

(3)SET     

(4)Non-SSL


73.   網路銀行業務若採用SET 安全機制,係由下列何者核發電子憑證?

(1)金融機構電子金融部       

(2)金融聯合徵信中心

(3)聯合信用卡處理中心       

(4)網路認證公司


74.金融業務電腦化後,對稽核人員影響最大的改變為何?

(1)稽核軌跡的改變       

(2)作業方式的改變       

(3)作業分工的改變       

(4)授權方式的改變


75.下列何者非屬金融機構營業單位與電腦作業有關之電腦犯罪手法?

(1)騙取主管卡進行非法交易       

(2)趁他人未簽退時非法輸入交易資料

(3)偽造憑證擅自進行轉帳交易   

(4)結帳後輸出報表


76.下列何者非屬網路銀行對電子轉帳及交易性指示等之防護措施?

(1)具訊息完整性   

(2)具訊息隱密性   

(3)具可重複性       

(4)具來源辨識性


77.有關銀行對電腦輸入輸出資料之管制作業,下列敘述何者錯誤?

(1)為爭取時效先以電話通知代為更正時,事後應補送更正傳票或其他表單

(2)輸出資料使用後若無保存需要,應經過核准並作適當毀棄處理

(3)機密性或敏感性資料的輸出,應經核准並限定專人處理

(4)經電腦檢核為異常或錯誤之輸入資料,應指定原操作人員負責查明處理即可


78.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,經核准辦理衍生性金融商品業務之銀行,其最近一季底逾期放款比率高於多少時,所辦理之衍生性金融商品,應以避險目的為限?

(1)3%      

(2)5%      

(3)6%      

(4)9%


79.有關辦理衍生性金融商品交易,下列敘述何者正確?

(1)風險控管應由交易人員自行負責

(2)交易人員應負責寄送對帳單

(3)交易人員應負責交割

(4)交易及交割人員不得互相兼任


80.負面表列之衍生性金融商品,除涉及須經中央銀行許可之外匯商品外,金管會於核准第一家銀行辦理後,其他銀行於申請書件、法規遵循聲明書及風險預告書送達金管會之次日起多久內,金管會未表示反對意見者,即可逕行辦理?

(1)五日內       

(2)十日內       

(3)十五日內   

(4)二十日內

 

台灣金融研訓院【第40期銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融類)】試題正確答案

      節次-科目題號

第一節-銀行內部控制與內部稽核法規

第二節-銀行內部控制與內部稽核

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