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銀行內部控制線上互動式考題

 

台灣金融研訓院第 41 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題

科目:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類) 

 

1.依銀行法規定,中期授信之期限為何?

(1)一年以內   

(2)超過一年而在五年以內

(3)超過一年而在七年以內   

(4)超過一年而在九年以內


2.依銀行法規定,銀行對購買或建造住宅或企業用建築,得辦理中、長期放款,除對於無自用住宅者購買自用住宅之放款外,其最長期限不得超過多少年?

(1)十年   

(2)十五年       

(3)二十年       

(4)三十年


3.依銀行法規定,原則上銀行對其持有實收資本總額百分之多少以上之企業,不得為無擔保授信?

(1)       

(2)       

(3)       

(4)未特別規定


4.依金融控股公司法所定罰鍰,經主管機關限期繳納而屆期不繳納者,自逾期之日起,每日加收滯納金為百分之多少?

(1)1%      

(2)2%      

(3)3%      

(4)4%


5.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何人不須聯名出具內部控制制度聲明書?

(1)總經理       

(2)監察人       

(3)總稽核       

(4)總機構法令遵循主管


6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行之遵循法令單位應辦理事項,下列敘述何者正確?

(1)應指定各單位主管負責辦理法令遵循作業  

(2)應督導各單位訂定法令遵循之評估內容與程序

(3)僅對主管施以適當合宜之法規訓練       

(4)應確認各項作業及管理規章均配合相關法規適時更新


7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何者為首次擔任銀行國內營業單位之經理應具備之資格條件?

(1)曾在營業單位辦理自行查核工作半年以上

(2)參與稽核單位之查核實習三次以上,並撰寫實習查核心得報告

(3)曾擔任內部稽核單位之稽核人員實際辦理內部稽核工作一年以上

(4)曾在營業單位擔任自行查核主管一年以上,且曾發現重大舞弊,使銀行免於損失


8.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,在銀行內部控制制度中,由下列何者訂定適當之內部控制政策及監督其有效性與適切性?

(1)內部稽核   

(2)營業單位經理   

(3)業務部副理       

(4)高階管理階層


9.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,金融控股公司及銀行業管理單位及營業單位發生重大缺失或弊端時,內部稽核單位應有下列何種權限?

(1)法令解釋權       

(2)懲處權       

(3)辯護權       

(4)懲處建議權


10.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行應建立總稽核制,綜理稽核業務, 其解聘或調職應如何辦理?

(1)經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董(理)事會全體董(理)事三分之一以上之同意,並報請主管機關核准

(2)由董事長決定

(3)經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董(理)事會全體董(理)事二分之一以上之同意

(4)經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董(理)事會全體董(理)事三分之二以上之同意,並報請主管機關核准


11.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,有關金融控股公司及銀行業內部稽核單位及相關制度,下列敘述何者錯誤?

(1)應建立總稽核制,綜理稽核業務

(2)應設立隸屬總經理室之內部稽核單位

(3)應定期向董(理)事會及監察人(監事、監事會)或審計委員會報告稽核業務

(4)總稽核職位應等同於副總經理


12.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,金融機構內部稽核單位對國外營業單位應辦理之查核次數為何?

(1)每年至少辦理一次一般查核及一次專案查核

(2)每年至少辦理一次一般查核

(3)每兩年至少辦理一次一般查核       

(4)每兩年辦理一次專案查核


13.依「中華民國銀行公會會員安全維護執行規範」規定,銀行營業處所之安全維護,下列敘述何者錯誤?

(1)營業廳現金收付櫃檯高度(含阻絕器材)應達 118 公分以上

(2)金庫室鑰匙、密碼應分由二人以上控管,一人不得開啟,並嚴予保密

(3)保管箱室監視錄影系統應裝設於室外,非有必要,內部應避免裝設以維護客戶隱私

(4)金庫室應一律包覆厚鋼板或建構高強度抗破壞組合牆,以防歹徒蓄意破壞侵入


14.有關金融機構之安全設施,下列敘述何者錯誤?

(1)為防範歹徒剪斷線路,各單位應視行舍狀況,裝設有線或無線報警系統

(2)報警系統不應在營業廳內裝設揚聲器或閃燈,以免打草驚蛇讓歹徒逃走

(3)金庫內自動警報器夜間應洽與警方連線或交由保全公司裝設保全器材,並負責警戒

(4)夜間仍有值班的單位,值勤人員應隨時攜帶遙控式報警按鈕


15.依「金融機構自動櫃員機安全防護準則」規定,下列敘述何者錯誤?

(1)自動櫃員機應裝置於明亮處所,以防歹徒覬覦

(2)閉路電視錄影監視系統影像以彩色為主

(3)閉路電視錄影監視系統應考慮裝置於明亮處以利監控

(4)補鈔只更換鈔匣,不得在現場裝卸現金或點鈔


16.下列何者非屬「金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法」所規定之委外作業事項?

(1)資料處理   

(2)鑑價作業   

(3)授信審核之准駁       

(4)表單、憑證等資料保存作業


17.依「金融機構安全維護注意要點」規定,下列敘述何者錯誤?

(1)報警系統每季至少配合警方測試並檢查二次

(2)加強保密及安全維護教育,要求員工對各項作業程序保密

(3)應儘量購置專用運鈔車或租用合格保全公司之運鈔車或以普通車輛改裝之運鈔車

(4)運鈔車應裝置固定或活動式強固密碼保險櫃或防盜運鈔箱、引擎電源短路開關及必要之警報器與通訊設備


18.各金融機構所屬分支機構如發現遭歹徒詐騙情事時,無論歹徒是否得逞,應立即循各金融機構內部通報系統,將專用通報單各項通報內容先通報下列何者?

(1)所屬總管理機構  

(2)其他分支機構   

(3)金融聯合徵信中心

(4)財政部


19.依「信用卡業務機構管理辦法」規定,發卡機構辦理逾期帳款之備抵呆帳提列及轉銷,下列敘述何者正確?

(1)當月應繳最低付款金額超過指定繳款期限六個月,應將全部墊款轉銷為呆帳

(2)當月應繳最低付款金額超過指定繳款期限三個月至六個月,應提列百分之十之備抵呆帳

(3)逾期帳款之轉銷應按董(理)事會授權額度標準,由有權人員核准轉銷

(4)逾期帳款之轉銷,由有權人員核准轉銷後並彙報授信審議委員會備查


20.金融機構應於現金卡契約中約定,如有提高利率或變更利息計算方式時,應於何時以書面或電子文件通知持卡人?

(1)七日前       

(2)十日前       

(3)三十日前   

(4)六十日前


21.發卡機構受理學生信用卡申請,學生持卡人持有正卡,以多少家發卡機構為限?

(1)       

(2)       

(3)       

(4)


22.依規定,信用卡發卡機構應辦理事項,下列何者錯誤?

(1)應訂定差別定價之風險管理   

(2)應訂定差別定價之價格政策及程序

(3)差別定價之價格政策及程序一定要呈報董事會核定

(4)差別定價之價格政策及程序得呈報董事會授權人員核定


23.依規定,金融機構辦理信用卡業務,所核給之信用額度加計申請人於全體金融機構之無擔保債務(含信用卡)歸戶總餘額,不得超過申請人最近幾個月平均月收入之二十二倍?

(1)一個月       

(2)三個月       

(3)六個月       

(4)十二個月


24.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,凡對企業辦理中長期週轉資金授信,當總授信金額達新臺幣二億元時,其徵信範圍除與短期授信之項目全部相同外,另須增加下列哪一項?

(1)償還能力分析   

(2)建廠計畫   

(3)營運及資金計畫       

(4)擴充計畫


25.有關「中華民國銀行公會會員徵信準則」各條款所稱之「總授信金額」,下列敘述何者正確?

(1)係指查詢金融聯合徵信中心歸戶之授信額度

(2)係指金融聯合徵信中心歸戶額度加計本次申貸金額

(3)係指金融聯合徵信中心歸戶餘額加計本次申貸金額

(4)係指借戶最近六個月內向各金融機構申請授信之額度


26.依主管機關規定,商業銀行投資國內及國外有價證券之限額,下列敘述何者錯誤?

(1)銀行年度中現金增資,准予計入核算基數

(2)銀行以附賣回條件買入短期票券及債券之餘額,應計入投資有價證券之限額內

(3)商業銀行投資於店頭市場交易之股票(不含國內上櫃股票)之原始取得成本總餘額,至多不得超過該銀行核算基數百分之五

(4)銀行兼營證券商依證券交易法第七十一條規定所購入之有價證券,於購入一年後仍未賣出者,應計入投資有價證券之限額內


27.依「金融消費者保護法」規定,金融消費者就金融消費爭議事件應先向金融服務業提出申訴,金融服務業應於收受申訴之日起多久內為適當之處理,並將處理結果回覆提出申訴之金融消費者?

(1)三十日       

(2)二十日       

(3)十五日       

(4)十日


28.證券承銷商代銷有價證券,其承銷期間最長不得超過幾日?

(1)十日   

(2)二十日       

(3)三十日       

(4)六十日


29.依據國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」,有關高階管理階層之職責,下列敘述何者錯誤?

(1)執行董事會所核准之營運策略及政策   

(2)研訂作業程序以辨識、衡量、監視及控管風險

(3)確保授權辦法得以有效執行   

(4)作業流程及手冊之校訂


30.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂內部控制制度評估原則之規定,有效的內部控制制度必須有適當的分工牽制,下列何者正確?

(1)對可能發生利益衝突的地方不須辨識亦無須監控

(2)高階主管無須覆核員工辦理超逾權限業務

(3)不指派員工擔任有利益衝突或互為牽制之工作

(4)應指派員工擔任互為牽制之工作


31.金融機構為健全金融機構海外分行內部控制制度,應加強哪些人員品德操守之考核?

(1)海外分行往來客戶   

(2)當地人民

(3)查核海外分行內部控制制度之金融檢查人員

(4)海外分行全體行員


32.為健全金融機構經營,辦理保管業務及有價證券買賣交易,下列敘述何者錯誤?

(1)發現買入或保管之有價證券遭偽變造之情事,應即通報主管機關

(2)對以無抬頭支票付款者,無需限制及控管

(3)對交易對手與交易內容應加以確認

(4)付款支票應以交易對手為受款人


33.為強化金融機構內部管理,有效杜絕人員舞弊,下列敘述何者正確?

(1)主管人員平時應注意行員之生活規範   

(2)對行員與客戶間資金往來情事不宜過問

(3)內部自行查核已行之多年,主管人員應授權各原業務經辦自行辦理

(4)對主管人員核准之交易,得授權承辦人員自行處理,無需主管覆核


34.有關金融機構有價證券庫房之管理,下列何者錯誤?

(1)應檢討加強對庫存有價證券之控管       

(2)空白單據應嚴格保管,領用應嚴格控管

(3)空白單據應定期核對剩餘數及使用情形       

(4)空白單據不須入庫保管


35.依主管機關規定,金融機構發生重大偶發事件之次日起,應於何時向主管機關函報詳細資料或後續處理情形?

(1)當日   

(2)二個營業日       

(3)三個營業日       

(4)七個營業日


36.依主管機關規定,金融機構不得與客戶概括約定將活期存款轉入下列何者存款帳戶?

(1)同一金融機構之活期存款       

(2)同一金融機構之定期存款

(3)同一金融機構之支票存款       

(4)其他金融機構之活期存款


37.金融機構買入商業本票到期,向票載付款行庫提示兌償,下列程序何者正確?

(1)自行提示兌償   

(2)委託票券經紀商       

(3)委託同業代兌   

(4)委託他人代兌


38.金融機構辦理消費性貸款,為防範以偽造不實之財力證明資料冒貸時應加以查證,下列何者非屬查證對象?

(1)金融同業   

(2)消保會       

(3)稅務機關   

(4)在職證明書簽發單位


39.信用合作社對大額授信擔保物之鑑價,應如何辦理?

(1)應明定鑑估之層級   

(2)應由放款經辦員辦理鑑估

(3)應按買賣契約價七成鑑估       

(4)應由放款主管認定時價,再交由鑑價經辦員辦理鑑估


40.有關金融機構對自動櫃員機之管理,下列敘述何者錯誤?

(1)自動櫃員機及週遭之錄影帶應保存六個月以上

(2)應裝設專線服務電話二十四小時受理客戶申訴

(3)錄影帶內容有涉及交易糾紛或民刑事案件者,於案件未結前,應繼續保存

(4)指定專人負責處理異常狀況,除假日外,應每日不定時巡查作反偵測機制,並予以紀錄


41.為加強金融機構安全維護,有關現金運送時應加強之設施與措施,下列何者正確?

(1)運鈔路線或時間應求固定       

(2)加強運鈔車安全設施且運鈔路線或時間應求變化

(3)運鈔車已依規定派員護送,可延用原路線以方便連繫

(4)運鈔車已有安全設施,運鈔路線也經常變化,至於時間可固定以方便資金調度


42.發卡機構對於委由便利商店業代收信用卡持卡人消費帳款之繳款資料應如何列示?

(1)每筆帳單金額在新臺幣二萬元以下,才可完整列示客戶身分證字號

(2)每筆帳單金額在新臺幣二萬元以上,必須完整列示客戶身分證字號

(3)須完整列示客戶身分證字號,以利便利商店業確認繳款人

(4)不得完整列示客戶身分證字號,以免客戶資料外洩


43.為確保金融機構對客戶交易資料之保密,下列敘述何者錯誤?

(1)加強行員保密教育   

(2)做好資訊作業之安全控管、交易資料之安全維護

(3)對委外作業,可由受委託廠商隨意使用客戶資料

(4)依據個人資料保護法及銀行法規定,審慎處理客戶資訊


44.銀行擬轉讓不良債權予資產管理公司,資產管理公司於符合一定條件範圍內,銀行可對資產管理公司提供該不良債權之資料,有關資產管理公司之條件及不良債權資料,下列敘述何者錯誤?

(1)資產管理公司必須確保接觸資料者不會外洩債權資料

(2)不得移轉之不良債權資料,其型態包括書面及電子檔案

(3)資產管理公司必須確保接觸資料者不得有其他不當利用之行為

(4)對銀行債務之履行無法律上義務者之資料,得提供與資產管理公司


45.依主管機關規定,金融機構為發還滯留於「警示帳戶」內剩餘款項,應依開戶資料聯絡開戶人,與其協商發還「警示帳戶」內剩餘款項事宜;如經通知無法聯絡者,應洽請警方協尋多久?

(1)半個月       

(2)一個月       

(3)二個月       

(4)三個月


46.為爭取破案契機,警察機關因辦案需要,欲查詢與案件有關之存放款資料,須具備下列何種手續,金融機構才可受理?

(1)正式備文,且需報主管機關核准   

(2)正式備文,且需報銀行公會核准

(3)正式備文,無需報主管機關核准   

(4)電話通知,惟需報主管機關核准


47.依「信用卡業務機構管理辦法」規定,有關各發卡機構於核給信用卡信用額度時,下列敘述何者錯誤?

(1)應確認申請人身分之真實性

(2)應瞭解申請人舉債情形(包含各發卡機構所核發信用卡、消費性貸款之總額度與往來之狀況)

(3)無須留存相關財力證明文件與徵信查核紀錄

(4)應落實徵授信原則,審慎核給


48.依銀行法規定,銀行對其利害關係者所為擔保授信,其中對同一法人之擔保授信總餘額,至多不得超過各該銀行淨值之多少百分比?

(1)2%      

(2)5%      

(3)10%    

(4)20%


49.依主管機關規定,下列何者非屬銀行法第 32 條所稱之「消費者貸款」?

(1)    支付學費貸款       

(2)汽車貸款   

(3)信用卡循環信用       

(4)購置自住使用之房屋貸款


50.金融機構擬出售不良債權,於下列何種情況下,其估價得僅依內部債權回收管理之資料決定建議底價為之?

(1)建議底價達新臺幣二億元者   

(2)建議底價逾新臺幣三億元以上者

(3)建議底價逾實收資本額 20%以上者      

(4)應買人為金融機構之利害關係人時

 

科目:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)   

 

1.下列何者非屬金融機構內部控制之直接效益?

(1)降低錯誤及舞弊之可能性       

(2)減少違法事件之發生

(3)減低風險損失、提高競爭力   

(4)精簡人力、擴充營業規模


2.下列何者不是「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」中規定應建立之制度?

(1)內部員工福利制度   

(2)內部稽核制度   

(3)法令遵循主管制度   

(4)自行查核制度


3.「權力及責任之分派-權責劃分」係屬內部控制構成要素中何者之影響因素?

(1)內部環境   

(2)風險評估   

(3)控制活動   

(4)資訊與溝通


4.下列何者非屬出納業務之常見缺失及查核重點?

(1)進出金庫未設簿登記       

(2)經管密碼人員異動時,未即時更換金庫密碼

(3)存戶申請更換印鑑,其申請書未加蓋原留印鑑   

(4)未於營業時間中不定時抽查櫃員現金


5.下列何者非屬自行查核負責人之職責?

(1)就選定之查核項目自行辦理查核   

(2)擬定自行查核計畫

(3)決定查核日期   

(4)選定查核範圍


6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行應設置隸屬於下列何者之內部稽核單位?

(1)監事(監察人)會   

(2)董(理)事會   

(3)總經理室   

(4)業務管理單位


7.有關銀行自行查核制度,下列敘述何者正確?

(1)由內部稽核人員查核各單位之業務

(2)由自行查核單位內人員查核非自己經辦之業務

(3)由簽證會計師查核各單位之業務

(4)由自行查核單位內人員查核自己經辦之業務


8.有關自行查核之追蹤考核,下列敘述何者錯誤?

(1)自行查核報告應呈報總經理   

(2)自行查核之執行情形,應由稽核單位予以考核

(3)稽核單位對自行查核發現之缺失應督導改善       

(4)稽核單位認為必要時,可派員辦理覆查


9.下列何者非屬出納經管的業務?

(1)日計表之編製   

(2)各種有價證券之保管       

(3)幣券及破損券之兌換       

(4)辦理現金及票據之收付及保管


10.依規定,銀行金庫內之監視錄影帶應至少保存多久?

(1)一個月       

(2)二個月       

(3)四個月       

(4)六個月


11.有關提回之交換票據,下列敘述何者錯誤?

(1)應指定專人覆核

(2)交換員應於票據上加蓋「提回交換章」

(3)交換員應於票據上加蓋「特別橫線章」

(4)金額若有誤差,以「其他應收款」或「其他應付款」科目列帳者,應於次營業日沖正


12.下列何者非屬空白單據?

(1)空白支票   

(2)空白存摺   

(3)空白取款憑條   

(4)空白存單


13.有關出納業務之查核事項,下列敘述何者正確?

(1)代收稅款作業流程應由一人辦理   

(2)金庫鑰匙與密碼均由出納掌管

(3)內、外金庫應具備十二小時錄影監控設施   

(4)應依規定不定期實施安全防護演練,並作成紀錄備查


14.有關銀行出納業務,下列敘述何者錯誤?

(1)出納人員得兼辦放款       

(2)櫃員於營業時間中暫時離開座位時,須於端末機簽退

(3)現金之收、付須根據傳票或憑單辦理   

(4)現金與傳票應分別存放


15.代扣繳非中華民國境內居住之個人利息所得稅款,應於何時解繳國庫?

(1)次月五日   

(2)次月十日   

(3)代扣日起算十日內   

(4)代扣日起算二十日內


16.被繼承人之存款餘額在新臺幣多少元以下,繼承人可免付稅捐機關核發之免稅證明申請提領死亡存戶之存款?

(1)10 萬元     

(2)20 萬元     

(3)50 萬元     

(4)100 萬元


17.定期存款到期日如為休假日,存戶於次營業日提取時,應如何給付休假日之利息?

(1)不予給付   

(2)按原存單利率給付

(3)按活期存款牌告利率給付       

(4)按活期儲蓄存款牌告利率給付


18.對於定期存款,下列何者敘述正確?

(1)中途解約得依銀行與存戶所訂之約定計息

(2)中途解約依解約當日之牌告利率計息

(3)逾期解約逾期息按解約當日定期存款牌告利率計給

(4)逾期轉期續存於二個月內辦理者,得自原到期日起息


19.查核同業存款業務,下列敘述何者錯誤?

(1)開戶時應確認客戶身分   

(2)應定期抄送對帳單

(3)應注意是否相互對存虛增存款       

(4)應取得金融主管機關同意開戶核准函


20.查核匯款業務,下列敘述何者正確?

(1)匯款手續費應集中保管,每二日入帳一次   

(2)匯款支票之保管與簽發應由同一主管辦理

(3)未能於當日轉帳入戶之匯入款項應向匯款行查明       

(4)匯款遭退匯應通知受款人,持匯款收執聯及印章辦理更正


21.公司支票存款戶如已辦妥負責人變更手續,舊負責人或其授權人所簽發票據發生退票時,退票理由單負責人欄應填寫下列何者?

(1)新負責人資料   

(2)舊負責人資料   

(3)被授權人資料   

(4)空白暫不填寫


22.有關可轉讓定期存單,其存單存期最長不得超過多久?

(1)半年   

(2)一年   

(3)二年   

(4)三年


23.未成年人開立非支票存款之一般存款戶,如未出具法定代理人之同意書,銀行應發函並訂至少多久期限催告法定代理人確答是否承認?

(1)一個月       

(2)二個月       

(3)三個月       

(4)六個月


24.有關存款利率(或利息),下列敘述何者錯誤?

(1)各類存款利率應以年利率為準       

(2)定期性存款足月部分按月計息,不足月部分按日計息

(3)牌告利率皆為複利率       

(4)基層金融機構轉存款不適用分段牌告利率


25.銀行徵提信託收據為授信副擔保品,應注意信託占有登記有效期限,是否較融資期限至少長幾個月?

(1)一個月       

(2)三個月       

(3)六個月       

(4)九個月


26.票據上之權利,對支票發票人自發票日起算,至遲多久期間不行使,因時效而消滅?

(1)六個月       

(2)一年   

(3)二年   

(4)三年


27.查核強制執行案件,若發現下列何種情形,應提列為缺失項目?

(1)先對連帶保證人查調財產,再對主債務人查調財產

(2)法院所訂之不動產拍賣底價較市價偏高,催收人員具狀聲請調低價格

(3)收到法院之分配表時,發現分配之債權金額有誤,於指定分配期日當天到院聲明異議

(4)收到法院之分配表時,發現分配之債權金額有誤,於指定分配期日前五天,具狀聲明異議


28.以建物為擔保品之授信,應投保火險,並以下列何者為受益人?

(1)債務人       

(2)貸款銀行   

(3)其他債權人       

(4)擔保品所有權人


29.受理以本銀行存單為擔保之授信,有關其設定等作業,下列敘述何者正確? (1)應出具拋棄抵銷權書面同意書予出質人

(2)由原存款人於存單背面加蓋原留印鑑並由原存款人加註質權設定情形

(3)定期儲蓄存款之質借人須為原存款人

(4)借款期限須在存單到期後一個月內


30.銀行對借款人辦理一般營運週轉金貸款,必須明瞭事項下列何者正確?

(1)借款人所提供擔保品之種類及數量       

(2)借款人之賒銷金額及賒欠天數暨買方信用情況

(3)借款人業務性質、產銷程序及業務財務近況       

(4)借款人購置機器設備之詳細計畫


31.依強制執行法規定,下列何者不屬執行名義?

(1)買賣契約   

(2)依民事訴訟法成立之和解或調解

(3)確定之終局判決       

(4)假扣押、假處分、假執行之裁判


32.銀行聲請法院裁定准予實施假扣押,至遲應於收到裁定後幾日內聲請執行查封?

(1)七日內       

(2)十日內       

(3)二十日內   

(4)三十日內


33.逾期放款及催收款具有下列何種情況者,無須全部轉銷為呆帳?

(1)催收款逾清償期二年,經催收仍未收回者

(2)擔保品經多次減價拍賣無人應買,銀行具承受實益欲為承受者

(3)債務人因解散、逃匿、破產或其他原因致債權無法收回者

(4)擔保品及主、從債務人之財產扣除先順位抵押權及執行費用後,執行無實益者


34.有關貸款資金之撥付,下列敘述何者錯誤?

(1)公司名義之借款不可撥入個人帳戶

(2)建築融資應依照建築個案實際工程進度分批撥貸

(3)擔保品需設質者,可於撥貸後再辦理相關設質程序

(4)貸款用途如為購買增資股票,應於撥貸後取得相關證明文件


35.依「中華民國銀行公會會員授信準則」之規範,下列何種為間接授信?

(1)企業貸款   

(2)消費者貸款       

(3)出口押匯   

(4)承兌


36.凡貸款本金超逾約定清償期限多久以上而未辦理轉期或清償者應列報為逾期放款?

(1)三個月       

(2)六個月       

(3)九個月       

(4)一年


37.有關辦理買入光票業務,下列敘述何者錯誤?

(1)在核定額度內憑客戶提示之票據辦理   

(2)買入幣別為外幣

(3)得受理禁止背書轉讓之支票   

(4)支票面額不得塗改


38.D/A進口廠商承兌後到期拒付,如國外委託銀行要求作成拒絕證書者,應於到期日後幾天內為付款之提示,並於幾天內向當地法院請求作成拒絕證書,並通知國外委託銀行?

(1)二日及三日       

(2)三日及二日       

(3)二日及五日       

(4)三日及五日


39.年滿二十歲領有國民身分證或外僑居留證之個人,每年自由結匯額度為多少美元或等值外幣?

(1)五百萬美元       

(2)七百萬美元       

(3)一千萬美元       

(4)三千萬美元


40.依中央銀行規定,外匯指定銀行自行訂定新臺幣與外幣間交易總部位限額中,無本金交割新臺幣遠期外匯及新臺幣匯率選擇權二者合計之部位限額不得逾總部位限額之多少?

(1)    二分之一       

(2)三分之一   

(3)四分之一   

(4)五分之一


41.   下列何種情形不得轉開國內信用狀?

(1)申請人為主信用狀(Master L/C)受益人

(2)不在已核准之出口押匯授信額度內辦理

(3)主信用狀是由本行通知

(4)轉開國內信用狀之條件未逾越主信用狀條件


42.金控公司為提高綜效,進行投資小組之組織改造,下列各項措施何者有缺失?

(1)修訂投資政策並提報董事會

(2)訂定投資業務之風險管理規範

(3)由交易部門依規範負責投資風險管理

(4)整合證券公司及銀行之專業人員共同組成投資小組


43.依主管機關規定,有關商業銀行對自用不動產之投資,下列敘述何者錯誤?

(1)    投資非營業用之倉庫   

(2)營業所在地不動產主要部分為自用者

(3)為短期內自用需要而預購者   

(4)原有不動產就地重建主要部分為自用者


44.銀行不動產投資交易對象若有涉及利害關係人時,應經董事會同意之條件為何?

(1)董事會二分之一以上董事出席及出席董事三分之二以上同意

(2)董事會三分之二以上董事出席及出席董事二分之一以上同意

(3)董事會三分之二以上董事出席及出席董事四分之三以上同意

(4)董事會四分之三以上董事出席及出席董事二分之一以上同意


45.銀行投資於國內外各種有價證券之總餘額,除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行可轉讓定期存單、中央銀行儲蓄券外,不得超過該銀行所收存款總餘額及金融債券發售額之和之多少?

(1)百分之五   

(2)百分之十   

(3)百分之十五       

(4)百分之二十五


46.員工申請退出企業員工持股信託生效後,其信託權益應以下列何種方式返還?

(1)等待適當時機出售再還款

(2)僅能以股票劃撥轉入其帳戶

(3)僅能折換現金存入其存款帳戶

(4)得選擇股票劃撥轉入或折換現金存入其存款帳戶


47.保管銀行於辦理全權委託投資保管業務時,應以下列何者名義開立投資買賣帳戶?

(1)委任人       

(2)受任人       

(3)保管銀行   

(4)監察人


48.有關保管銀行辦理基金資產交割作業,經有權人員簽章後回報予投信公司之書面資料於歸檔後至少須保存多久期限?

(1)一季   

(2)半年   

(3)一年   

(4)二年


49.依主管機關規定,兼營信託業務之銀行,其監察人至少應有幾人符合信託專門學識或經驗?

(1)一人   

(2)二人   

(3)三人   

(4)四人


50.辦理員工福利儲蓄(或持股)信託專戶存摺之保管與帳務處理,其人員如何配置始符合內部控制原則?

(1)由主管負責辦理       

(2)分由不同人員辦理

(3)由主管指定專人一人辦理       

(4)信託存摺交由委員會自行保管


51.銀行辦理財富管理業務應訂定內線交易及利益衝突之防範機制,下列何者錯誤?

(1)員工接受禮品或招待時應申報       

(2)推介商品不得以佣金多寡為考量

(3)薪酬制度應以佣金多寡為唯一考量       

(4)理財業務人員不得要求期約或收受不當金錢


52.銀行辦理財富管理業務所有商品或服務之廣告或宣傳資料,均應經相關單位主管審閱,確認內容無不當或不實陳述及違法情事,下列何者為非必要之審核單位主管?

(1)人事主管   

(2)法務主管   

(3)部門主管   

(4)法令遵循主管


53.銀行經營財富管理業務應經銀行內哪一個單位核可?

(1)董(理)事會   

(2)常董會       

(3)經理人會議       

(4)資產負債管理委員會


54.依證券投資顧問事業從業人員行為準則第三條有關執業行為之原則性規定,財富管理從業人員應於其業務範圍內,注意業務進行與發展,對客戶的要求與疑問,適時提出說明,係屬於下列何種原則?

(1)忠實誠信原則   

(2)勤勉原則   

(3)專業原則   

(4)保密原則


55.假設某甲為風險趨避者,不願承擔任何損失,理財業務人員某乙若以新興市場基金近期績效表現優異,積極向某甲推介該類型基金,則某乙違反下列何種政策?

(1)勤勉政策   

(2)商品適合度政策       

(3)利益衝突禁止政策   

(4)優先交易禁止政策


56.證券承銷商出售其所承銷之有價證券,須代理發行人交付下列何者?

(1)投資說明書       

(2)公開說明書       

(3)營業計畫書       

(4)財務預測說明書


57.有關證券商在辦理證券承銷案件時,除先行保留自行認購部分外,其配售方式種類,下列敘述何者錯誤?

(1)員工認購   

(2)競價拍賣   

(3)詢價圈購   

(4)公開申購配售


58.有關證券商與發行公司議定之包銷報酬或代銷手續費,分別不得超過包銷有價證券總金額與代銷有價證券總金額之多少百分比?

(1)10%10% 

(2) 5%5%    

(3)5%10%   

(4)10%5%


59.有關票券承銷業務之敘述,下列何者錯誤?

(1)可分為包銷及代銷   

(2)承銷債票形式之商業本票其面額不得大於新台幣一千萬元

(3)市場大多採用包銷發行   

(4)票券商承作票券包銷的市場風險較高


60.有關銀行辦理消費性貸款之帳戶管理,下列何者有缺失?

(1)債權憑證由債務人親自填寫並簽章

(2)擔保放款均先辦妥擔保物之抵押權或質權設定始予撥貸

(3)不熟悉之客戶,應至其辦公處所或住家對保

(4)貸款應以現金支付借戶本人或依委託轉帳存入其指定帳戶


61.對信用卡持卡人信用資料及特約商店信用卡交易異常資料,應依規定時間準時申報予下列何單位?

(1)聯合信用卡中心       

(2)金融聯合徵信中心   

(3)收單銀行   

(4)發卡銀行


62.依主管機關規定,除經協議分期償還放款並依約履行者外,凡逾期放款應於清償期屆滿多久期限內轉入催收款科目?

(1) 1 個月      

(2) 2 個月      

(3) 3 個月      

(4) 6 個月


63.有關銀行貸款之詐冒風險中,下列何種詐欺模式,貸款申請人最可能知情?

(1)    偽冒申請       

(2)人頭貸款   

(3)盜領貸款   

(4)取得未達卡


64.金融機構之帳戶管理人員,應利用各項預警報表,隨時瞭解借戶之往來狀況,信用卡、現金卡或信用貸款之客戶並應依主管機關之規定,至少多久辦理覆審?

(1)3個月

(2)半年   

(3)1    

(4)2


65.依主管機關規定,逾期放款及催收款逾清償期多久後,經催收仍未收回者,應扣除估計可收回部份後轉銷為呆帳?

(1)3 個月       

(2)6 個月       

(3)1    

(4)2


66.有關消費金融產品規劃,下列敘述何者錯誤?

(1)應明確定義出目標市場

(2)應有定期性的市場研究報告

(3)產品定價應謹守成本加成原則

(4)應定期審查及修訂產品計畫書


67.一個完整週延的消費金融產品計劃書(Credit Program),所應涵蓋的內容,不包括下列何者?

(1)授信作業   

(2)出納作業   

(3)產品策略與規劃       

(4)信用相關之管理資訊系統


68.依主管機關規定,信用卡之當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限多久,應提列全部墊款金額百分之五十之備抵呆帳?

(1)一個月至三個月       

(2)三個月至六個月       

(3)六個月至九個月       

(4)超過九個月


69.授信資產經評估已無擔保部份,且授信戶積欠本金或利息超過六個月至十二個月者,依規定應評估為第幾類資產?

(1)       

(2)       

(3)       

(4)


70.下列何者可作為評估借款人還款意願的良好指標?

(1)服務單位的穩定程度       

(2)服務年資及職位       

(3)過去的還款紀錄       

(4)持續性所得淨額


71.下列何者非屬影響消費金融業務之因素?

(1)新台幣對美元匯率之高低

(2)家庭中賺取所得之年齡

(3)利率水準之高低及對未來價格之預期

(4)家庭所得水準


72.金融機構資訊單位組織與管理之查核,下列何者有缺失?

(1)安控人員兼預算規劃

(2)操作人員兼程式撰寫

(3)各科職掌明確且符合制衡原則

(4)對調離職人員取消其使用者代號、密碼


73.有關金融機構電腦設備管理,下列敘述何者錯誤?

(1)機房清潔維護時須有操作員在場

(2)非工作需要物品禁止攜入機房

(3)權衡成本效益建立備援制度

(4)主機最高權限密碼應集中由一人單獨管理


74.有關金融機構電腦主機操作,其每班作業至少應有多少操作員輪值?

(1)一人   

(2)二人   

(3)三人   

(4)四人


75.主管機關規範電子金融交易所稱「約定轉入帳戶」屬於下列何種風險類型交易?

(1)高風險       

(2)中風險       

(3)低風險       

(4)無風險


76.有關網路安全之管理,下列敘述何者錯誤?

(1)機密性資料不得存放於網路或網際網路平台

(2)網路管理人員之操作,應詳細紀錄並定期呈主管覆核

(3)對已公佈之電腦系統最新修補程式,應立即安裝以彌補安全漏洞

(4)對電腦公司系統工程師使用之預設密碼於驗收後,應交由網路管理人員保管使用


77.網路銀行業務所稱「約定轉帳」,因資金移轉之稽核軌跡及資金流向十分明確,得排除下列何項安全設計?

(1)訊息隱密性、完整性

(2)來源辨識性、不可重覆性

(3)訊息隱密性、不可重覆性

(4)無法否認傳遞訊息、無法否認接收訊息


78.有關衍生性金融商品之交易特性,下列敘述何者錯誤?

(1)具有避險功能

(2)採用槓桿原理操作

(3)對現貨市場產生極大助漲或助跌效果

(4)帳列表內項目,交易紀錄充分揭露於資產負債表


79.有關衍生性金融商品交易,超逾風險限額時,不應採取下列何種措施?

(1)    結清部位       

(2)經有權人員核可       

(3)簽報提高風險限額   

(4)由交易人員自行衡量風險限額


80.依主管機關規定,下列何者非屬銀行辦理新臺幣與外幣間無本金交割遠期外匯業務(NDF)之承作對象?

(1)國內自然人       

(2)國內指定銀行   

(3)指定銀行之總行       

(4)指定銀行之海外分行

 

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