科目:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類) 

 

1.依銀行法規定,銀行對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者辦理擔保授信,而其金額已達中央主管機關之規定金額以上者,並應依下列何種程序辦理?

(1)經四分之三以上董事之出席及出席董事過半數以上同意

(2)經三分之二以上董事之出席及出席董事過半數以上同意

(3)經四分之三以上董事之出席及出席董事三分之二以上同意

(4)經三分之二以上董事之出席及出席董事四分之三以上同意


2.依銀行法規定,下列何者為銀行辦理貼現之票據?

(1)遠期支票   

(2)未載明到期日之本票或匯票

(3)遠期匯票或本票       

(4)即期支票


3.依銀行法規定,同一關係人持有同一銀行已發行有表決權股份總數超過百分之五者,自持有之日起幾日內, 應向主管機關申報?

(1)       

(2)       

(3)       

(4)


4.依金融控股公司法所規定之罰鍰及費用,經主管機關限期繳納而屆期不繳者,自逾期之日起,按何種標準加收滯納金?

(1)每兩日加收滯納金百分之一   

(2)每日加收滯納金百分之一

(3)每日加收滯納金百分之二       

(4)每日加收滯納金百分之三


5.銀行內部稽核單位之查核報告,應於查核結束日起多久報主管機關?

(1)二個月內   

(2)四個月內   

(3)六個月內   

(4)八個月內


6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何者毋需於營業年度終了聯名出具內部控制制度聲明書?

(1)總經理       

(2)總稽核

(3)總機構法令遵循主管       

(4)監察人


7.依「銀行業公司治理實務守則」規定,下列何者非屬銀行業應提董事會討論之事項?

(1)銀行之營運計畫       

(2)半年度財務報告

(3)內部稽核人員之任免       

(4)募集具有股權性質之有價證券


8.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,有關內部稽核人員基本資料之申報,下列敘述何者錯誤?

(1)應於每年一月底前申報

(2)應以網際網路資訊系統申報

(3)申報前應檢查內部稽核人員資格條件及訓練時數是否符合規定

(4)人員資格條件及訓練時數如有違反規定者應於一個月內改善


9.依「銀行業公司治理實務守則」規定,有關董事會之職能,下列敘述何者錯誤?

(1)公開發行銀行業獨立董事人數不得少於二人,且不得少於董事席次五分之一

(2)董事長及總經理不宜由同一人或互為配偶擔任

(3)銀行業設置審計委員會者,審計委員會應由全體獨立董事組成,其人數不得少於三人

(4)為保持獨立董事公正行使職權,銀行業對於獨立董事不得訂定與一般董事不同之報酬


10.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時,受查銀行有下列何項情況時可不立即通報主管機關?

(1)財務狀況顯著惡化者

(2)遲未建立法令遵循主管制度者

(3)會計或其他紀錄有缺漏,情節重大者

(4)有證據顯示銀行之交易對其淨資產有重大減損之虞者


11.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行稽核工作考核要點,由下列何者訂定?

(1)經濟部       

(2)金管會       

(3)中央存款保險公司   

(4)銀行同業公會


12.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,金融控股公司及銀行業為符合法令之遵循,應指定隸屬於下列何者之法令遵循單位,負責法令遵循制度之規劃、管理及執行?

(1)總稽核       

(2)副總經理   

(3)總經理       

(4)監察人


13.有關金融機構運鈔作業,下列敘述何者不符「金融機構安全維護注意要點」之規定?

(1)應儘量購置專用運鈔車或租用合格保全公司之運鈔車

(2)運鈔路線與時間應儘量一致,不可隨意變更

(3)運鈔車運行中,非不得已,絕不停車,非工作人員絕不搭載

(4)運鈔工作得視實際需要委由合格保全業服務


14.依「金融機構安全維護注意要點」規定,各金融機構應設置安全維護執行小組,該小組召集人層級為下列何者?

(1)總經理       

(2)副總經理   

(3)部室經理   

(4)營業單位經理


15.依「金融機構自動櫃員機安全防護準則」規定,金融機構自動櫃員機之安全防護,下列敘述何者錯誤?

(1)在現場裝卸現金或點鈔時,宜有警衛人員隨行

(2)未經許可,嚴禁維修人員攜出機體內配件或資料

(3)可裝設具有偵測自動櫃員機運作狀態之遠程監控系統

(4)自動櫃員機故障待修宜將機體內之鈔匣取回妥善存放


16.依「金融機構安全設施設置基準」規定,金庫應設置在安全處所,而電子定時密碼鎖應裝設在何處?

(1)金庫外       

(2)金庫內部   

(3)金庫門       

(4)金庫室內


17.依「金融機構安全維護注意要點」規定,金融機構營業廳報警系統配合警方測試並檢查之頻率為何?

(1)每月至少二次   

(2)每季至少二次   

(3)每半年至少二次       

(4)每年至少二次


18.各金融機構應配合「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」,建立總管理機構與各所屬分支機構間之何系統?

(1)委外作業系統   

(2)內部通報作業系統

(3)催收作業系統   

(4)自行查核作業系統


19.為防範推廣消費金融致常有偽造變造信用卡、金融卡詐騙情事,金融機構應遵循下列何種規範?

(1)金融機構安全維護要點

(2)金融機構應加強員工保密教育

(3)金融機構安全設施設置基準

(4)金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點


20.依「信用卡業務機構管理辦法」規定,有關信用卡增加持卡人之可能負擔,應於多少日前以顯著方式標示於書面或事先與持卡人約定之電子文件通知持卡人?

(1)20  

(2)30

(3)60  

(4)90


21.依「信用卡業務機構管理辦法」規定,有關發卡機構辦理逾期帳款之備抵呆帳提列及轉銷事宜,下列敘述何者錯誤?

(1)當月應繳最低付款金額超過指定繳款期限三個月至六個月者,應提列全部墊款金額百分之五十之備抵呆帳

(2)當月應繳最低付款金額超過指定繳款期限六個月者,應於該六個月後之三個月內,將全部墊款金額轉銷為呆帳

(3)外國信用卡公司逾期帳款之轉銷得依其總公司授權程序辦理

(4)逾期帳款之轉銷,應彙報董事會備查後,由有權人員核准轉銷


22.信用卡發卡機構對於爭議款項,至遲應於受理後幾日內回覆持卡人處理狀況或進度?

(1)7    

(2)14  

(3)21  

(4)30


23.依「信用卡業務機構管理辦法」規定,對已簽立之特約商店至少多久應查核乙次?

(1)半年   

(2)每季   

(3)每兩個月   

(4)每月


24.辦理新臺幣結匯時,申報義務人應依據「外匯收支或交易申報辦法」據實申報。有關申報書填報之更改規定,下列敘述何者正確?

(1)申報書填報之後,皆不得更改申報書內容

(2)申報書之金額不得更改,其他項目如經更改,應請申報義務人加蓋印章或由其本人簽字

(3)除金額得更改外,其他項目內容皆不得更改

(4)申報書內容均得予更改,惟應請申報義務人加蓋印章或由其本人簽字


25.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,有關商品部位評價頻率,下列敘述何者錯誤?

(1)應依照部位性質訂定頻率       

(2)交易部位應以即時評估為原則

(3)交易部位以每日市價評估為原則   

(4)銀行本身業務之避險性交易,至少每週評估一次


26.銀行投資各種有價證券總餘額,除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行可轉讓定期存單及儲蓄券外, 不得超過該銀行所收存款總餘額及金融債券發售額之和之多少百分比?

(1)10%    

(2)15%    

(3)20%    

(4)25%


27.票券商及清算交割銀行以集中保管機構登錄或保管之短期票券辦理買賣之交割,應由集中保管機構以下列何種方式為之?

(1)帳簿劃撥   

(2)票券實體交割   

(3)股條交割   

(4)電話交割


28.依「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則」規定,下列敘述何者錯誤?

(1)證券自營商不得代客買賣

(2)櫃檯買賣證券商之內部人員僅指證券商之董事及監察人

(3)櫃檯買賣管理股票應採分盤方式交易每 45 分鐘撮合一次

(4)證券商應按月編製對帳單於次月十日前送交客戶


29.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會制定「內部控制制度評估原則」,下列何者非屬高階管理階層應負責項目?

(1)制定妥善之內部控制政策       

(2)執行營運策略及目標

(3)維持權責劃分及報告系統明確之組織架構   

(4)訂定銀行可承擔風險限額


30.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」,核定銀行組職架構係屬下列何者所應負責?

(1)董事長       

(2)高階管理階層   

(3)稽核委員會       

(4)董事會


31.金融機構所屬行員不宜輪值持有現金庫房鑰匙者為下列何者?

(1)出納   

(2)存匯主管   

(3)會計主管   

(4)作業主管


32.將金融舞弊案例分析納入行員訓練課程之主要目的為何?

(1)教導作案技術   

(2)加強風險偵防觀念   

(3)湊足訓練時數   

(4)增加課程趣味性


33.為加強本國銀行總行對其海外分行之監督管理,以落實其海外分行內部控制制度之執行,應確實辦理檢討改善之事項,下列敘述何者錯誤?

(1)切實檢討現行國內分行各項業務之作業政策及流程是否符合內部牽制原則

(2)慎選海外分行主管,並落實職務輪調及強迫休假制度

(3)對有不適任之主管應立即處理

(4)確實建立海外分行與總行之通報系統,以確保內部控制有效運作


34.有關金融機構辦理有價證券買賣業務,下列敘述何者錯誤?

(1)切實辦理有價證券之核對與認證

(2)僅交易金額達新臺幣三千萬元以上始須確認交易內容

(3)加強與交易對手及交易內容之確認

(4)發現有價證券遭偽變造之情事應即通報主管機關


35.金融機構遇有存戶未及時領回存摺時,下列措施何者錯誤?

(1)設簿登記   

(2)指定經辦人員保管

(3)列入稽核項目定期查核   

(4)通知客戶領回


36.有關活期存款依約定方式提取存款之規範,下列敘述何者正確?

(1)金融機構不得與客戶約定由金融機構將活期存款轉入其他金融機構之帳戶

(2)金融機構不得與客戶約定由金融機構將活期存款轉入同一金融機構之帳戶

(3)客戶可概括授權金融機構將活期存款轉入支票存款帳戶

(4)金融機構依約定辦理轉帳後,應寄發對帳通知


37.為確保交易安全,有關銀行買入商業本票時應注意之事項,下列敘述何者錯誤?

(1)應確實核對認證商業本票保證章   

(2)對於交易對手與交易內容應確實確認

(3)商業本票到期時,應依正常程序交由他人向票載付款行庫提示兌償

(4)對購入同一金融機構保證或承兌之有價證券,應訂定最高額度控管


38.金融機構辦理下列何項業務,應特別注意防範行員勾結不法集團,以偽造所得扣繳憑單等財力資料詐騙冒貸?

(1)企業週轉金貸款  

(2)消費性放款       

(3)票據承兌業務   

(4)貼現


39.有關金融機構委託第三人為消費性放款之行銷時,下列敘述何者錯誤?

(1)應依照「金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法」辦理

(2)應由受委託機構依徵信及授信程序妥為查證

(3)如受託人有以偽造不實資料申請貸款者應即終止契約

(4)受託人如涉有違法情事應移送法辦


40.依現行規定,對自動櫃員機及週遭之錄影帶應至少保存多久?

(1)一個月       

(2)二個月       

(3)三個月       

(4)六個月


41.金融機構如發現自動櫃員機及門禁遭裝置不明物體或側錄器,應視影響程度通知相關單位,下列何者非屬必要通知之單位?

(1)警察機關   

(2)財金資訊公司   

(3)銀行公會   

(4)跨行客戶所屬金融機構


42.有關發卡機構委由便利商店業代收信用卡持卡人消費帳款之繳款資料,下列敘述何者正確?

(1)應完整列示客戶身分證字號,惟不得完整列示信用卡卡號

(2)應完整列示客戶信用卡卡號,惟不得完整列示身分證字號

(3)應完整列示客戶身分證字號及信用卡卡號

(4)不得完整列示客戶身分證字號及信用卡卡號


43.銀行擬轉讓不良債權與資產管理公司,依主管機關規定,下列何者非屬資產管理公司應符合之條件?

(1)對債權資料應有嚴密的保護措施   

(2)信評公司評等應達一定等級以上

(3)對債權資料不得有不當利用之行為       

(4)必須確保接觸資料者不會外洩債權資料


44.有關信用卡發卡業務之風險管理,下列敘述何者錯誤?

(1)建立授權檢核異常系統   

(2)加強對業務人員之管理

(3)建立持卡人交易異常系統       

(4)建立特約商店交易異常系統


45.銀行如發現客戶有以偽造身分證於聯行辦理第二存款帳戶時,應如何處理?

(1)通報主管機關

(2)通報銀行公會

(3)通報金融檢查機構

(4)立即報警處理,並通報財團法人金融聯合徵信中心轉知各金融機構注意


46.金融機構對於「警示帳戶」尚有被害人所匯(轉)入之餘額未被提領(轉出)者,應洽請警方提供必要協助,透過匯款行通知報案人,檢具下列何項文件,發還該帳戶剩餘款項? A.刑事案件報案三聯單  B警示帳戶」開戶人授權書 C.申請不實致金融機構受有損失,由該被害人負一切法律責任之切結書

(1) C  

(2) A.B

(3) A.C

(4)A.B.C


47.依「信用卡業務機構管理辦法」規定,發卡機構主動調高信用卡持卡人之信用額度者,下列敘述何者正確?

(1)事後立即通知持卡人即可       

(2)事後須取得持卡人口頭同意之錄音紀錄

(3)事前即須通知持卡人之緊急連絡人       

(4)須事先通知正卡持卡人並取得其書面同意後始得為之


48.銀行對其利害關係人辦理進出口押匯授信時,下列何者得不列入銀行法中「銀行對同一關係企業授信限額規定」中之無擔保授信額度並受該限額之限制?

(1)一般出口押匯   

(2)遠期進口押匯授信

(3)貨物未實際進口之三角貿易信用狀押匯       

(4)未徵取貨物單據為質之進口押匯授信


49.有關銀行法第 12 條之 1 2 項規定之「足額擔保」,下列敘述何者錯誤?

(1)銀行對於授信戶之授信餘額,應不高於覈實鑑估後所估價值

(2)對擔保品之鑑估應依銀行法第 37 條規定覈實辦理

(3)足額擔保與否,悉依委外鑑估之評價結果為準

(4)擔保品價值貶落時,銀行得要求客戶補提擔保品


50.金融機構公告標售不良債權,自公告日起至領取標售資料截止日,至少須為幾個工作日?除無擔保案件外, 領取標售資料截止日至決標日,至少應有幾個工作日?

(1)    七日;七日   

(2)十日;二十日   

(3)七日;二十八日       

(4)十日;三十日

 

科目:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)   

 

1.內部控制對於經營風險之消除有其限制,下列限制因素何者錯誤?

(1)內部控制的設計,未能慮及所有特殊交易事項   

(2)內部控制之成本不應小於其預期利益

(3)管理者可能因資訊不足而為錯誤的決策       

(4)員工難免一時之疏誤


2.內部環境是其他所有內部控制及風險管理要素的基礎,而下列哪一項是內部環境的核心?

(1)董事會       

(2)總經理與副總經理   

(3)總稽核與稽核處       

(4)監察人


3.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行應建立下列何項制度以加強內部牽制並藉以防止弊端的發生?

(1)監察人制度       

(2)風險管理制度   

(3)法令遵循主管制度   

(4)自行查核制度


4.有關專案自行查核之敘述,下列何者錯誤?

(1)每單位自行選定特定項目做專案查核   

(2)每個月至少辦理一次

(3)稽核單位應派員協助完成       

(4)辦理一般自行查核之月份,該月得免辦理專案自行查核


5.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位, 每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核,至於對其他管理單位之查核頻率如何規定?

(1)每年至少應辦理一次專案查核       

(2)每半年至少應辦理一次專案查核

(3)每年至少應辦理一次一般查核       

(4)每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核


6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行法令遵循主管對內部控制重大缺失所提改進建議不為管理階層採納,將肇致重大損失者,應立即通報下列何者?

(1)調查局       

(2)銀行公會   

(3)主管機關   

(4)金融聯合徵信中心


7.下列何者不是自行查核負責人之職責?

(1)選定查核項目及範圍       

(2)選定自行查核日期   

(3)分配查核工作   

(4)自行查核執行情形之考核


8.對稽核單位而言,下列何者可輔助稽核頻次之不足?

(1)自行查核   

(2)交易控制   

(3)覆核控制   

(4)自我控制機制


9.下列何者不屬庫存現金查核缺失?

(1)盤點庫存現金超過投保金額,惟與庫存現金表相符

(2)外幣現金及旅行支票均置放於金庫內

(3)私人之財務置放於金庫內

(4)每日保留之庫存現金大幅超出營業所需


10.有關查核託收票據之處理,下列何者應列為缺失?

(1)託收票據加蓋本行特別橫線章

(2)外埠託收票據久未收妥銷帳時,向受託行查明處理

(3)託收票據按本單位、本埠、委託聯行、委託同業及到期日之先後順序分別保管

(4)託收票據如於遞送途中遺失,立即通知委託人向本行辦理掛失止付手續


11.下列何者非屬出納業務之範圍?

(1)傳票之保管       

(2)各種有價證券之保管       

(3)幣券及破損券之兌換       

(4)辦理現金及票據之收付及保管


12.下列何者非屬空白單據?

(1)空白支票   

(2)空白本票   

(3)空白存摺   

(4)空白取款憑條


13.櫃員結帳後發現現金有短少時,除立即報告主管人員外,並應以下列何種方式處置,以備日後追查?

(1)以「其他應付款」科目列帳   

(2)以「其他應收款」科目列帳

(3)由櫃員先行墊補       

(4)由分行人員共同分擔補足


14.有關保管有價證券作業,下列敘述何者錯誤?

(1)應經常作不定期盤點並作成紀錄

(2)其種類、面額、號碼及張數等應在保管袋上標示清楚

(3)送法院提存時,應將相關收據存卷

(4)送法院提存時,其本金、息票於到期時應辦理續存手續


15.下列票據何者不得辦理掛失止付?

(1)支票   

(2)保付支票   

(3)本票   

(4)匯票


16.定期儲蓄存款逾期息之計算,下列敘述何者錯誤?

(1)採單利給付

(2)折合日息計算

(3)到期日如為休假日,於次營業日提取時應按存單利率另給付休假日之利息

(4)存款到期日至提取日期間,如活期存款利率有調整者,仍按提取日利率計息


17.下列何者係存戶依約定年限及金額,將本金一次存入,按月領取利息,到期提取本金之儲蓄存款?

(1)零存整付   

(2)整存整付   

(3)整存零付   

(4)存本取息


18.銀行辦理客戶存款開戶時,錄影機所錄攝之影像檔,依現行規定應至少保存多久?

(1)二個月       

(2)三個月       

(3)四個月       

(4)六個月


19.銀行存戶活期儲蓄存款取款憑條之大寫金額誤寫或修改時,應如何處理? (1)請存戶另行開具正確之取款憑條

(2)請存戶更正並加蓋原留存印鑑

(3)審核小寫金額無誤後可予付款

(4)審核所填日期在領款日前七天內可予付款


20.有關存款開戶作業,下列敘述何者錯誤?

(1)應向票據交換所網站查詢身分證是否遺失   

(2)應實施雙重身分證明文件查核

(3)開設第二帳戶應向第一開戶營業單位照會   

(4)本國公司之分公司開戶,須出具總公司授權書


21.同一票據四度提示均因存款不足退票時,違約金應收取幾次?

(1)一次   

(2)二次   

(3)三次   

(4)四次


22.金融機構受理支票存款戶之退票「清償贖回」註記時,應於幾日內核轉票據交換所?

(1)二個營業日       

(2)二個日曆日       

(3)七個營業日       

(4)七個日曆日


23.有關公教人員儲蓄存款,下列敘述何者正確?

(1)每一存戶累計最高限額為新台幣六十萬元

(2)存戶可隨時提取存款,但提取後除再按月定額存入外不得再行存入

(3)每一存戶每月最高存入金額為新台幣二萬元

(4)按存款銀行薪資轉帳活期儲蓄存款牌告利率計息


24.持有台灣地區居留證之在台大陸地區人民可開設下列何種存款帳戶?   A.活期存款     B.活期儲蓄存款    C.定期存款     D.支票存款

(1) A.B.C    

(2) A.B.D    

(3) A.C.D    

(4)A.B.C.D


25.依規定,銀行以中小企業信用保證基金之保證為擔保開發進口信用狀時,至遲應於開狀後多少個營業日內,填送「移送信用保證通知單」?

(1)五個   

(2)七個   

(3)十個   

(4)十五個


26.銀行辦理授信業務徵提連帶保證人時,下列何種情況有缺失?

(1)辦理足額擔保之消費性貸款應徵提連帶保證人

(2)由第三人提供擔保品者,徵提該提供人為連帶保證人

(3)以公司為保證人時,注意該公司章程有無得為保證之規定

(4)自用住宅放款已取得足額擔保,不得要求提供連帶保證人


27.依主管機關規定,下列何者非屬消費者貸款?

(1)房屋修繕貸款   

(2)一般營運週轉金貸款       

(3)汽車貸款   

(4)個人小額信用貸款


28.有關銀行辦理存單質借業務,下列敘述何者錯誤?

(1)借款期限不得超過原存單到期日   

(2)質借人得為原存款人之親屬

(3)存單應辦妥質權設定程序       

(4)存單背面應經由原存款人於背面加蓋原留印鑑並註明質權設定


29.銀行對擔保品之審核及估價應審慎辦理,其估價時應考慮之項目,下列何者錯誤?

(1)時價   

(2)借款金額   

(3)折舊率       

(4)銷售性


30.一般借款契約所載利息請求權,自到期日之翌日起算,幾年間不行使,因時效而消滅?

(1)二年   

(2)三年   

(3)五年   

(4)十年


31.發支付命令後,至遲幾個月內不能送達於債務人者,其命令失其效力?

(1)一個月       

(2)二個月       

(3)三個月       

(4)四個月


32.逾期放款個案有因疏於注意請求權而致時效消滅,下列何者時效最短?

(1)支票之執票人對前手之追索權       

(2)匯票之背書人對前手之追索權

(3)本票之背書人對前手之追索權       

(4)本票之執票人對前手之追索權


33.為反應銀行財務之穩健,下列何者應扣除估計可收回部分後轉銷為呆帳?

(1)催收逾清償期一年者       

(2)擔保品經多次減價拍賣無人應買者

(3)經評估為收回無望之資產       

(4)債務人因和解致債權之全部或一部不能收回者


34.有關授信覆審之敘述,下列何者正確?

(1)覆審人員得覆審自己本身經辦案件       

(2)重要授信個案如有需要應辦理實地覆審

(3)授信覆審後應每六個月編製覆審報告   

(4)須指定未具授信經驗人員辦理覆審


35.有關銀行逾期放款及催收款之轉銷,下列何者非屬轉銷時應檢附之證明文件?

(1)解散者:政府有關機關之證明       

(2)經和解者:和解筆錄或裁定書

(3)逾清償期一定期間之放款者:存款證明書   

(4)受破產之宣告者:裁定書


36.下列何種情況不適用一般授信約定書所列「加速條款」之引用?

(1)未能按月付息時       

(2)借款人依破產法聲請和解時

(3)任何一宗債務不依約清償時   

(4)提供之擔保品出售予第三人時


37.指定銀行自行訂定並報央行同意核備之新台幣與外幣間交易總部位限額,其中無本金交割新台幣遠期外匯及新台幣匯率選擇權二者合計之部位限額,不得超過總部位限額之多少?

(1)二分之一   

(2)三分之一   

(3)四分之一   

(4)五分之一


38.銀行辦理外幣貸款及保證業務,下列敘述何者錯誤?

(1)承作對象為國內外客戶   

(2)外幣貸款不得兌換為新臺幣,但出口後之出口外幣貸款除外

(3)外幣貸款應憑客戶提供與國外交易之文件辦理   

(4)外幣保證應憑客戶提供之有關交易文件辦理


39.開狀銀行已辦妥進口擔保提貨後,於收到國外押匯單據正本時,應如何處理?

(1)應向進口商徵提匯票       

(2)進口商已領貨,無須做任何處理

(3)應向進口商徵提保險單   

(4)應檢具正本海運提單以掛號向船運公司換回擔保提貨書


40.DBU 外匯存款不得以下列何種方式辦理?

(1)支票存款   

(2)活期存款   

(3)定期存款   

(4)指定到期日外匯定期存款


41.依中央銀行規定,對公司、行號每筆金額至少達多少美元以上或等值外幣之大額結匯案件,外匯指定銀行應確認其申報書記載事項與相關證明文件相符後始得辦理新臺幣結匯?

(1)五十萬美元       

(2)一百萬美元       

(3)五百萬美元       

(4)一千萬美元


42.債票形式之本票最高發行面額不得大於新台幣多少元?

(1)10 萬元     

(2)100 萬元   

(3)1,000 萬元

(4)一億元


43.銀行保管自行買入之有價證券,下列各項措施何者有缺失?

(1)辦妥投保事項以轉嫁風險

(2)保管中有價證券之息票暫停兌領

(3)有價證券實物與保管中有價證券明細表相符

(4)有價證券實物與投資有價證券明細帳相符


44.商業銀行投資於非金融相關事業,對每一事業投資金額不得超過該被投資事業實收資本總額或已發行股份總數之百分之多少?

(1)5%      

(2)10%    

(3)15%    

(4)20%


45.商業銀行投資各種有價證券之餘額,除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行可轉讓定期存單或中央銀行儲蓄券外,不得超過該行所收存款總餘額加計下列何者之和之 25%

(1)銀行核算基數   

(2)銀行淨值   

(3)備抵投資跌價損失   

(4)金融債券發售額


46.全權委託保管銀行依規定應於每月終了幾個營業日內寄發庫存資產狀況予委任人?

(1)10 個營業日     

(2)7 個營業日       

(3)5 個營業日       

(4)3 個營業日


47.依信託業法規定,信託業辦理指定用途信託,有關本金及收益率,下列敘述何者正確?

(1)可承諾擔保本金及收益率

(2)可承諾擔保本金但不擔保收益率

(3)本金及收益率皆不得承諾擔保

(4)不得承諾擔保本金但可承諾擔保收益率


48.於信託關係成立後,下列何者即成為信託財產所有權人,有管理、處分信託財產之權限?

(1)委託人       

(2)受託人

(3)受益人       

(4)信託監察人


49.信託業者應定期作成信託財產目錄及編製收支計算表送交委託人,下列何者正確?

(1)每月至少一次   

(2)每季至少一次   

(3)每半年至少一次       

(4)每年至少一次


50.依信託業法規定,信託業辦理委託人不指定營運範圍或方法之金錢信託,下列何者非屬其營運範圍?

(1)現金及銀行存款       

(2)投資公債、公司債及金融債券

(3)投資短期票券   

(4)投資上市、上櫃及興櫃股票


51.為落實商品適合度政策,應就「個人類型」客戶審認之事項,下列何者錯誤?

(1)投資目標及期間       

(2)風險承受度       

(3)對商品之知識及經驗       

(4)商品之保本程度


52.有關國外財富管理部門從業人員帳戶之管理,下列敘述何者錯誤?

(1)該等人員不可進行超過其負擔能力之舉債投資

(2)該等人員應以自身名字向外部中介機構開戶

(3)該等人員之投資不得以自己的財產為抵押

(4)該等人員投資活動所佔用的工作時間不得過度


53.在產品適合度政策中,下列何種交易除非獲得具權責之上級長官書面核准同意,否則不得推薦此種交易予客戶?

(1)綠燈交易   

(2)黃燈交易   

(3)橘燈交易   

(4)紅燈交易


54.財富管理業務係以諮詢意見之提供為中心,服務範圍可包括下列何者?A.所有銀行業務    B.兼營信託業務    C.其他保險、證券相關業務

(1) AB

(2) BC

(3) AC

(4)ABC


55.有關商品適合度之規定,可簡約幾個步驟,包括: A.客戶資料之審視更新 B.需求偏離之監視 C.商品資料之建立分析D.客戶資料之建立分析 E.客戶部位之重新調整 F.需求適配之分析,下列順序何者合乎邏輯推導?

(1)DCAEFB      

(2)FBDCAE      

(3)DCFBAE      

(4)DFACBE


56.證券商接受客戶委託買賣股票,下列何者須預先收足款券?

(1)一般交易   

(2)信用交易   

(3)零股交易   

(4)變更交易方法之股票交易


57.目前在我國票券市場買賣短期票券的交易工具中,實務上並不包括下列哪項標的物?

(1)國庫券       

(2)支票   

(3)商業本票與匯票       

(4)銀行可轉讓定期存單


58.依我國「票券金融管理法」規定,票券金融業務係就短期票券辦理下列哪些業務?

(1)簽證、自營、承銷及經紀

(2)基金、代操、自營及經紀

(3)簽證、自營、承兌及保證

(4)代理、居間、保證及匯兌


59.下列何者係為工商企業基於商品交易或勞務提供而簽發之匯票,並委託銀行為付款人經銀行承兌者?

(1)融資性商業本票       

(2)交易性保證匯票       

(3)銀行承兌匯票   

(4)交易性商業本票


60.有關銀行以策略聯盟方式行銷消費金融商品,下列敘述何者錯誤?

(1)透過車商推介汽車貸款

(2)透過代書推介房屋貸款

(3)透過房屋仲介業行銷房屋貸款

(4)透過既有客戶推介現金卡、信用卡


61.銀行消費金融產品之策略與規劃,應從下列何者開始?

(1)作業流程   

(2)產品定位   

(3)市場分析   

(4)利潤模型


62.下列何者非屬銀行對於消費金融產品申貸戶之信用紀錄查詢管道?

(1)支票存款照會查詢   

(2)國稅局所得及財產資料查詢

(3)票據交換所拒絕往來戶查詢   

(4)金融聯合徵信中心信用資料查詢


63.銀行對於滯延 61 天以上之消費金融客戶辦理催收,下列敘述何者錯誤?

(1)對於協議分期償還客戶,不得徵提保人

(2)對於可望收回案件,動之以情、訴之以理

(3)就申請資料不實之案件,提起刑事附帶民事訴訟

(4)對收回困難之案件,設法運用話術促使第三人代償


64.有關消費性貸款撥貸前應徵提之文件,基於商機,下列何者可應借戶要求通融俟撥貸後限期補齊?

(1)授信約定書       

(2)火險保單   

(3)借據   

(4)備償票據


65.信用卡授權單位對從事高額異常偽卡消費及從事融資變現異常消費行為之特約商店,應提報下列哪個單位?

(1)聯合信用卡中心       

(2)金融聯合徵信中心   

(3)收單銀行   

(4)銀行公會


66.某客戶於日前向某銀行申貸乙筆貸款,經過一段時間後,該授信資產經評估已無擔保部分,且該客戶此時已積欠本金超過清償期七個月,該銀行應將此筆授信資產歸類為下列何者?

(1)應予注意者       

(2)可望收回者       

(3)收回困難者       

(4)收回無望者


67.在銀行辦理消費金融貸款控制風險的方式中,下列何者較能讓逾期放款比例降至最低?

(1)面對面授信       

(2)利用評分系統授信   

(3)聯徵中心查詢   

(4)作好債權管理


68.有關信用卡的授權控管,依規定以電話錄音紀錄所有授權交易情況,作為日後有糾紛時之依據,此錄音系統應多久檢查一次?

(1)每日   

(2)每三日       

(3)每週   

(4)每月


69.為因應消費性貸款申請案件多且核貸時間短的特性,下列何者為金融機構能正確而迅速從事授信判斷的最佳措施?

(1)建立信用評分制度   

(2)增加徵信照會人員   

(3)停止受理新案件       

(4)徵調有經驗授信主管支應


70.下列何者非屬消費金融產品之直接銷售行銷通路?

(1)個人銷售   

(2)電話行銷   

(3)委外行銷公司   

(4)自動貸款機


71.有關消費金融產品之特性,下列敘述何者錯誤?

(1)產品要不斷創新、服務要便捷       

(2)每筆金額小,相對的承作單位成本高

(3)多具自償性,多屬於中長期融資   

(4)每筆交易金額較小,客戶量需達一定規模才有利潤


72.金融機構在提供網路銀行轉帳服務時,下列何種帳戶得排除「無法否認傳遞訊息」及「無法否認接收訊息」之安全設計?

(1)跨行帳戶   

(2)自行帳戶   

(3)約定帳戶   

(4)非約定帳戶


73.下列何者非屬金融機構因提供網路銀行服務所帶來之效益?

(1)降低營運成本   

(2)不受地緣限制

(3)各項業務將逐步轉到網路銀行上   

(4)如同電話語音系統,僅能單向傳遞訊息


74.目前主管機關訂定網路銀行業務之電子轉帳及交易指示,採 SSL 安全機制者,其有關客戶端之安控軟體,下列何者正確?

(1)電子錢包   

(2)瀏覽器(如 IE      

(3)自然人憑證       

(4)金鑰安控程式


75.下列何者非銀行公會訂定之「金融機構辦理電子銀行業務安全控制作業基準」有關交易面安全控管設計之六大保護措施?

(1)隱密性       

(2)簡單性       

(3)完整性       

(4)不可重複性


76.有關銀行資訊單位之管理,下列敘述何者正確?

(1)亂碼化介面程式之原始碼應存放於主機系統程式館內

(2)系統上線實施前,應由原系統(程式)設計人員測試或核對測試結果,並留存紀錄

(3)電腦系統應設定密碼變更期限及限制使用者輸錯密碼之次數

(4)連線主檔資料修改毋需主管覆核


77.下列何者非屬金融機構營業單位與電腦作業有關之電腦犯罪手法?

(1)騙取主管卡進行非法交易

(2)趁他人未簽退時非法輸入交易資料

(3)偽造憑證擅自進行轉帳交易

(4)結帳後輸出報表


78.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,經核准辦理衍生性金融商品業務之銀行,其最近一季底逾期放款比率高於多少時,所辦理之衍生性金融商品,應以避險目的為限?

(1)3%      

(2)5%      

(3)6%      

(4)9%


79.銀行辦理衍生性金融商品業務,應視持有交易部位多寡與市場變動情形,採即時或依每日市價為原則,並應至少多久評估一次?

(1)每日一次   

(2)每週一次   

(3)隔週一次   

(4)每月一次


80.有關銀行從事衍生性金融商品之交易,下列敘述何者錯誤?

(1)以名目本金衡量信用風險

(2)通常以收受抵押品或投保來降低信用風險

(3)應於財務報表揭露衍生性金融商品交易狀況

(4)衍生性金融商品較為複雜且不易衡量,故其潛在風險遠大於傳統金融業務

 

 

題號

銀行內部控制與內部稽核法規

銀行內部控制與內部稽核

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